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Ce guide est conçu pour être une ressource pour les personnes ayant effectué des transactions de cryptomonnaie sur Crypto.com et cherchant des informations sur la nécessité et la manière de payer des impôts sur ces transactions. Cet article a pour but de vous aider à déterminer vos obligations fiscales liées à Crypto.com. Il est conseillé d'utiliser ce guide en conjonction avec le guide fiscal français sur les cryptomonnaies de Divly pour une compréhension complète.
Doit-on payer des impôts sur les transactions effectuées sur Crypto.com ?
En France, les transactions réalisées sur des plateformes de cryptomonnaie comme Crypto.com sont soumises à l'impôt dans certaines situations. Lorsque vous convertissez des cryptomonnaies en monnaie fiduciaire (tel que l'Euro) ou que vous les utilisez pour acheter des biens et services, ces transactions deviennent imposables. Toutefois, les échanges entre différentes cryptomonnaies ne sont pas soumis à l'impôt.
Si la valeur totale de vos transactions annuelles excède 305 euros, les gains réalisés sont imposables. En France, ces bénéfices sont soumis à un taux forfaitaire de 30 %. Pour déclarer ces gains, vous devez remplir plusieurs formulaires, notamment le formulaire 2042 C pour les revenus, le formulaire 2086 pour les plus-values, et le formulaire 3916-bis pour les comptes de cryptomonnaies étrangers.
Il est important de noter que le calcul des gains ou pertes peut être complexe. Ce calcul prend en compte le coût d'acquisition des cryptomonnaies et leur valeur au moment de la vente. Des plateformes spécialisées, comme Divly, peuvent aider à simplifier ce processus en générant automatiquement les rapports nécessaires pour la déclaration fiscale.
Comment exporter l'historique de vos transactions sur Crypto.com ?
Crypto.com offre deux services distincts : l'APP et l'EXCHANGE. Pour les besoins de la déclaration fiscale, ces deux services doivent être considérés comme des échanges séparés. Voici comment exporter les transactions pour chacun de ces services.
Pour l'EXCHANGE, il est possible d'exporter votre historique de transactions via l'API de Crypto.com. Cependant, en raison des temps de chargement lents de cette API, cette méthode n'est pas recommandée pour le moment. Il est plus pratique d'utiliser la méthode d'importation de fichiers.
| Transaction type | File Import (app) | File Import (exchange) | Automatic Import (exchange) |
|---|---|---|---|
| Withdrawals | |||
| Deposits | |||
| Trades | |||
| Trading Fees | |||
| Staking Rewards / Supercharger | |||
| Rewards | |||
| Goods/Services | |||
| Dust Conversion | |||
| Card Cashback |
Automatic import
Important: L'API fonctionne uniquement pour l'EXCHANGE de Crypto.com (et non pour l'APP). Elle est très lente et peut prendre de 30 à 60 minutes pour se compléter. De plus, elle ne permet d'accéder qu'aux 6 derniers mois de données. Nous recommandons d'utiliser plutôt l'importation de fichier..
Vous pouvez importer des transactions de Crypto.com EXCHANGE (et non de l'APP) dans Divly en utilisant notre intégration API. Après avoir fourni les clés API, Divly pourra récupérer vos transactions les plus récentes chaque fois que vous cliquez sur "Import Transactions" dans la page du portefeuille.
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Connectez-vous à Crypto.com exchange.
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Cliquez sur l'icône de compte en haut à droite, puis sur votre email de compte. Vous devriez arriver à vos Settings.
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Cliquez sur l'onglet API Keys.
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Cliquez sur le bouton Create a new API key.
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Ajoutez un label tel que "Divly" et saisissez votre 2FA.
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Assurez-vous de sélectionner uniquement Can Read et de laisser les restrictions d'accès IP à Unrestricted. Notez votre clé API et votre secret, puis cliquez sur Save.
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Copiez et collez les clés API dans Divly pour récupérer vos transactions.
File import
Crypto.com propose à la fois une application (App) et une plateforme d'échange (Exchange). Assurez-vous d'importer l'historique des transactions de celui ou ceux que vous avez utilisés. Vous pouvez importer des transactions de Crypto.com dans Divly en téléchargeant et en important un fichier CSV ou en utilisant l'API. Si vous utilisez le fichier CSV, veillez à télécharger à nouveau le fichier CSV chaque fois que vous souhaitez inclure les transactions les plus récentes.
Instructions pour l'application Crypto.com
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Connectez-vous à l'application Crypto.com.
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Sur la page Accounts, cliquez sur l'icône d'historique en haut à droite.
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Cliquez sur le bouton Export en haut à droite.
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Sélectionnez les dates pertinentes et cliquez sur Export to CSV.
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Cliquez sur le bouton Download pour les rapports disponibles au téléchargement. Le fichier CSV sera téléchargé. Envoyez-le à votre email si vous devez y accéder via votre ordinateur.
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Dans Divly, glissez-déposez le fichier CSV là où il est indiqué Upload CSV. Divly importera les transactions.
Si vous rencontrez des problèmes, n'hésitez pas à suivre le guide officiel de crypto.com. If you have any issues feel free to follow the official crypto.com guide.
Important: i le fichier est dans une autre langue que l'anglais, cela ne fonctionnera pas. Changez simplement vos paramètres sur crypto.com et téléchargez la version anglaise..
Instructions pour Crypto.com EXCHANGE
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Connectez-vous à l'échange Crypto.com.
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Dépôts & Retraits : Cliquez sur Wallet en haut à droite, puis sur l'onglet Deposit & Withdrawal. Sélectionnez la période (max 180 jours) et cliquez sur le lien bleu Export.
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Trades : Cliquez sur Wallet en haut à droite. Cliquez sur Orders à gauche, puis sur l'onglet Trade History. Choisissez une période (max 180 jours) et exportez vos trades. Si vous avez des trades antérieurs à novembre 2022, allez plutôt dans Archive en bas à gauche, cliquez sur l'onglet Order History. Sélectionnez jusqu'à 100 jours d'historique et cliquez sur le lien bleu Export History à droite. Cliquez sur Select All et Export to CSV pour télécharger le fichier SPOT_TRADE. Divly ne prend en charge que le fichier SPOT_TRADE (et non le fichier SPOT_ORDERS).
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Les fichiers SUPERCHARGER_REWARDS et SOFT_STAKE_INTEREST sont également pris en charge par Divly.
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Glissez-déposez tous les fichiers CSV pertinents là où il est indiqué Upload CSV dans Divly. Divly importera les transactions.
Fichier des dépôts et retraits de Crypto.com EXCHANGE :
Fichier des transactions (Trades) de Crypto.com EXCHANGE :
Problèmes courants
Assurez-vous de télécharger le fichier SPOT_TRADE (et non le fichier SPOT_ORDER) pour l'EXCHANGE de Crypto.com. Cette précision ne s'applique pas à l'APP Crypto.com.
Si vous rencontrez des difficultés pour calculer vos impôts sur Crypto.com, n'hésitez pas à contacter notre équipe de support. Notre équipe est disponible via le chat en ligne situé dans le coin inférieur droit de notre site web.
FAQ
Comment déclarer Crypto.com aux impôts ?
Pour déclarer correctement vos comptes et transactions sur Crypto.com aux impôts en France, il est nécessaire de remplir deux formulaires clés : le formulaire 3916-bis et le formulaire 2086.
Le formulaire 3916-bis est destiné à la déclaration des comptes de cryptomonnaies détenus à l'étranger. Pour le remplir, vous aurez besoin des informations suivantes : numéro du compte, date d'ouverture, date de fermeture (si applicable), désignation de l'organisme gestionnaire du compte, adresse de l'organisme, et l'URL du site Internet. Ces informations peuvent être trouvées comme suit :
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Désignation de l'organisme : Foris DAX MT Limited
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Adresse de l'organisme : Level 7, Spinola Park, Triq Mikiel Ang Borg, St. Julian’s SPK 1000, Malte
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URL du Site Web : https://crypto.com/eea
Le formulaire 2086 est utilisé pour déclarer les transactions individuelles sur lesquelles vous avez réalisé un gain. Ce formulaire nécessite de renseigner plusieurs champs pour chaque transaction, y compris la "Valeur globale du portefeuille de la cession", ce qui peut être complexe sans l'utilisation d'outils fiscaux spécialisés pour les cryptomonnaies.
Une fois que vous avez calculé vos plus-values, vous pouvez procéder à la déclaration de vos formulaires 3916-bis et 2086. Pour des guides détaillés sur comment remplir ces formulaires pour Crypto.com, vous pouvez consulter les étapes suivantes : Remplir le formulaire 3916-bis et Remplir le formulaire 2086.
Est-ce que le fisc a accès à Crypto.com ?
Actuellement, les autorités fiscales françaises n'ont pas d'accès direct aux informations de compte ou à l'historique des transactions sur Crypto.com. Cependant, une modification majeure est prévue avec l'adoption de la directive DAC8 de l'Union européenne, qui sera mise en œuvre en janvier 2026. Cette directive exigera des plateformes d'échange de crypto-actifs, telles que Crypto.com, de divulguer les données de leurs utilisateurs européens aux autorités fiscales de l'UE.
L'objectif de cette mesure est d'améliorer la transparence et la collaboration fiscale, compte tenu de la nature décentralisée des crypto-actifs. Ainsi, il est crucial pour les utilisateurs de Crypto.com de se préparer à cette évolution en déclarant dès maintenant leurs transactions en cryptomonnaies. Cela aidera à prévenir d'éventuelles sanctions ou complications une fois la DAC8 appliquée.
Pour ceux qui pourraient avoir des incertitudes ou des erreurs dans leurs déclarations fiscales concernant les cryptomonnaies, il est conseillé de consulter des guides pratiques, comme celui proposé par Divly, pour rectifier toute erreur ou omission.
Qu'arrive-t-il si je ne déclare pas mon compte Crypto.com?
Si vous ne déclarez pas votre compte Crypto.com, vous vous exposez à des risques de pénalités financières significatives.
En France, l'omission de déclaration d'un compte de cryptomonnaie, comme celui sur Crypto.com, peut entraîner une amende de 750 € pour chaque infraction. Pour les comptes dont la valeur dépasse 50 000 €, cette amende peut s'élever à 1 500 €.
Il est donc crucial de déclarer tous vos comptes et transactions de cryptomonnaies pour éviter ces pénalités.
Quand doit-on déclarer son compte Crypto.com et les transactions en cryptomonnaies aux impôts ?
La déclaration de votre compte Crypto.com doit être effectuée en même temps que votre déclaration fiscale habituelle. En France, les dates de déclaration varient selon votre zone géographique. Pour l'année 2023, les dates limites étaient les suivantes :
- Zone 1 (départements 01 à 19) : 24 mai.
- Zone 2 (départements 20 à 54) : 31 mai.
- Zone 3 (départements 55 à 976) : 8 juin.
Est-ce que Crypto.com est légal?
Oui, Crypto.com est légal, particulièrement en France où il a récemment obtenu un statut significatif. En septembre 2022, Crypto.com a reçu l'enregistrement en tant que prestataire de services sur actifs numériques (PSAN) par l'Autorité des marchés financiers (AMF) en France. Fondé en 2016 et basé à Singapour, l'exchange compte plus de 50 millions de clients et est désormais autorisé à proposer des services étendus aux clients français, après avoir subi un examen rigoureux de conformité, notamment en ce qui concerne la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
Cet enregistrement PSAN permet à Crypto.com de fournir légalement en France trois types de services : la conservation d’actifs numériques, l’achat/vente d’actifs numériques contre monnaie ayant cours légal, et l’échange d’actifs numériques contre d’autres actifs numériques. Ainsi, l'entreprise opère dans le cadre de la réglementation française, ce qui assure une certaine sécurité et légitimité pour les utilisateurs français.
Toute information fiscale fournie par nous ne constitue pas un conseil fiscal, financier, comptable ou juridique et ne peut pas être utilisée par vous ou toute autre partie dans le but d'éviter des pénalités fiscales. Vous devriez solliciter les conseils d'un professionnel de la fiscalité concernant votre situation particulière. Nous ne faisons aucune déclaration, promesse ou garantie quant à l'exactitude des informations fournies ici. Tout ce qui est inclus ici représente notre opinion et non une déclaration de fait. Cet article peut contenir des liens affiliés.