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Warum ist es wichtig, deine Krypto-Steuern richtig zu erklären?
Das Thema Krypto-Steuern kann überwältigend wirken, da Kryptowährungen selbst komplex sind und es keine automatisierten Systeme zur Steuererklärung gibt. Die Anleitungen dazu sind oft nicht ausreichend.
Trotz dieser Schwierigkeiten erwarten die Finanzbehörden, dass du deine Steuern korrekt angibst. Sie werden zunehmend besser darin, Transaktionen mit Kryptowährungen nachzuverfolgen. Bis 2026 müssen alle Krypto-Börsen die Daten ihrer Kunden an die EU-Steuerbehörden übermitteln. Deshalb ist es entscheidend, deine Krypto-Steuern rechtzeitig und korrekt zu erklären, um Strafen für nicht deklarierte Vermögenswerte zu vermeiden.
Wir haben schon vielen Menschen geholfen, ihre Krypto-Steuern zu meistern. In diesem Leitfaden zeigen wir dir Schritt für Schritt, wie du deine Krypto-Steuern erfolgreich erklären kannst.
Eine kurze Einführung zu Bybit
Bybit wurde 2018 als Handelsplattform für Kryptowährungsderivate gegründet. Die Plattform konzentriert sich auf die Bedienung von Einzelhandelskunden bis hin zu professionellen Derivatehändlern. Bybit hat in den letzten Jahren enorm an Popularität gewonnen.
Muss ich Steuern auf Bybit-Transaktionen zahlen?
Ja, Transaktionen mit Kryptowährungen auf Bybit sind in Deutschland steuerpflichtig. Deine Gewinne aus dem Handel oder Verkauf von Kryptowährungen, die über die ersten 600 € hinausgehen, werden mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz von bis zu 45 % besteuert.
Zusätzlich zum Handel sind auch andere Aktivitäten wie das Staking von Kryptowährungen steuerrelevant. Wenn du über 256 € in einem Jahr durch Kryptowährungen verdienst, unterliegen diese Einnahmen der Steuerpflicht. Für eine detaillierte Aufschlüsselung der steuerlichen Behandlung von Kryptowährungen kannst du den Divly-Leitfaden zur Kryptowährungssteuer konsultieren.
Wie deklariere ich meine Bybit-Steuern?
Um deine Bybit-Steuererklärung korrekt abzuschließen, gibt es drei wesentliche Schritte:
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Transaktionshistorie von Bybit finden
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Gewinn- oder Verlustberechnungen durchführen
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Kryptowährungen in der Steuererklärung angeben
Wir führen dich durch diese Schritte, um sicherzustellen, dass du alles richtig machst. Es ist ratsam, einen Krypto-Steuerrechner wie Divly zu nutzen, um die Steuererklärung zu erleichtern. Die folgenden Anweisungen sind auf Divly zugeschnitten, können aber auch verwendet werden, wenn du die Berechnungen selbst durchführst.
So exportieren Sie Ihren Bybit-Transaktionsverlauf
Sobald du weißt, ob du Krypto-Steuern deklarieren musst, musst du deine Transaktionen zusammenstellen, um die Steuern berechnen zu können.
Es gibt zwei Methoden, um deine Daten von Bybit zu exportieren. Du kannst entweder eine CSV-Datei mit deinem Transaktionsverlauf herunterladen oder alles automatisch mit der Bybit-API exportieren.
| Transaction type | File Import | Automated Import |
|---|---|---|
| Withdrawals | ||
| Deposits | ||
| Trades (Spot) | ||
| Inverse Perpetual | ||
| USDT Perpetual | ||
| Inverse Futures |
Automatic import
Wichtig: Der API-Schlüssel läuft nach 3 Monaten ab. Bitte erneuere ihn nach diesem Zeitraum. Die Spot-Handelsdaten sind von Bybit auf 6 Monate begrenzt. Wir empfehlen die Verwendung des Dateiimports, wenn du Transaktionen hast, die älter als 6 Monate sind.
Du kannst Transaktionen von Bybit in Divly importieren, indem du unsere API-Integration nutzt. Nachdem du die API-Schlüssel bereitgestellt hast, kann Divly jederzeit deine neuesten Transaktionen abrufen, wenn du auf "Import Transactions" auf der Wallet-Seite klickst.
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Melde dich bei Bybit an.
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Klicke oben rechts auf dein Kontosymbol und dann auf API im Untermenü.
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Klicke auf den Button Create New Key und wähle System-generated API Keys.
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Setze API Transaction, gib einen Namen ein (z.B. Divly).
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Behalte die Standardeinstellungen Read-Only und No IP restriction bei.
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Markiere alle Kästchen für die Transaktionen, die du importieren möchtest, empfohlen wird Standard Account und Assets für die höchste Abdeckung.
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Klicke auf Submit und gib deinen 2FA-Code ein.
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Kopiere den API-Schlüssel und das API-Geheimnis in Divly.
File import
Du kannst Bybit-Transaktionen in Divly importieren, indem du eine CSV-Datei herunterlädst und importierst. Achte darauf, die CSV-Datei jedes Mal hochzuladen, wenn du deine Transaktionen auf Divly aktualisieren möchtest.
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Melde dich bei Bybit an.
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Ein- und Auszahlungen: Fahre mit der Maus über Assets oben rechts und wähle Funding Account aus dem Dropdown-Menü. Klicke oben rechts auf History und dann auf Export. Alternativ kannst du diesem Link folgen: Export Account Statement. Wähle Account Change Details und deinen Zeitraum aus. Nachdem die Dateien generiert wurden, importiere die Bybit_AssetChangeDetails_spot_...-Datei in Divly.
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Spot-Handel: Klicke oben rechts auf Orders > Spot Order > Trade History in der Seitenleiste. Du kannst auch diesem Link folgen: Trade History. Klicke oben rechts auf Export und wähle den entsprechenden Zeitraum aus.
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Derivate: Klicke oben rechts auf Orders > Derivatives Order > Closed P&L. Du kannst auch diesen Links folgen: Inverse Perpetual. Klicke oben rechts auf Export und wähle den entsprechenden Zeitraum aus. Alle Inverse Perpetual-, USDT Perpetual- und Inverse Futures-Dateien sind in derselben Datei enthalten.
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In Divly ziehe die CSV-Datei dorthin, wo Upload CSV steht. Divly wird die Transaktionen importieren.
Unterstützte Dateien:
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Bybit_AssetChangeDetails_spot_
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Bybit_AssetChangeDetails_fund_
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Bybit_Derivatives_closedpl_
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Bybit-Derivatives-ClosedPNL-
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Bybit-Spot-TradeHistory-
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Bybit_unifiedAccount_uSDTPerpetualClosedPL_
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Bybit_unifiedAccount_uSDCPerpetualClosedPL_
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Bybit_unifiedAccount_preupgrade_DerivativesOrdersClosedPL
... und mehr
Dateien, die du nicht bei Divly hochladen solltest (falsche Dateien für Steuern):
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Bybit_AssetChangeDetails_uta_
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Bybit-Spot-OrderHistory-
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Bybit_Derivatives_tradehistory_
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Bybit_AssetChangeDetails_contract_
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Bybit-UM-TransactionLog
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Bybit_unifiedAccount_uSDTPerpetualTradeHistory_
Wichtig: Bybit fügt ständig neue Dateien und Exportmethoden hinzu, deren Qualität variiert. Wenn du auf neue Dateien mit Transaktionen stößt, die nicht in Divly importiert werden, kontaktiere unser Support-Team, und wir helfen dir, indem wir zeitnah Unterstützung dafür in Divly einbauen. Danke, dass du uns hilfst, unseren Service zu verbessern.
Dateiexports
API-Einrichtung
Gewinne und Verluste berechnen
Sobald du deine Transaktionshistorie von Bybit hast, kannst du alle erforderlichen Daten für deine Steuererklärung abrufen. Du musst detaillierte Angaben zu deinen Transaktionen im betreffenden Jahr machen. Dazu gehören:
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Krypto-Einkommen: Alle Einkünfte aus Mining, Staking oder Lending müssen gemeldet werden. Hierfür solltest du den Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts der neuen Kryptowährung angeben.
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Verkaufserlöse: Melde die gesamten Verkaufserlöse aller Kryptowährungs-Verkäufe/Trades für Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.
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Anschaffungskosten: Melde die gesamten Kaufpreise aller Kryptowährungen, die du verkauft/getradet hast und die innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkauft/getradet wurden.
Divly kann all diese Informationen automatisch für dich ermitteln, aber du kannst diese Daten auch manuell erfassen, indem du Tools wie CoinMarketCap und CoinGecko sowie deine Transaktionshistorie verwendest.
Eine der größten Herausforderungen ist oft die Ermittlung der Anschaffungskosten. Wenn du eine Kryptowährung über mehrere Transaktionen hinweg gekauft und verkauft hast, kann es schwierig sein, zu bestimmen, welche Käufe zu welchen Verkäufen gehören und somit die Kaufkosten festzulegen. Verwende immer das FIFO-Prinzip (First-in-First-out). Das bedeutet, dass die zuerst erworbenen Kryptowährungen auch die ersten sind, die verkauft werden.
Alternativ kannst du deine Transaktionshistorie auch einem Steuerberater vorlegen, der die Arbeit für dich übernimmt.
Kryptowährungen in der Steuererklärung angeben
Um deine Kryptowährungen korrekt in der Steuererklärung anzugeben, musst du zwei wichtige Formulare ausfüllen: Anlage SO und, falls du Futures oder andere Derivate gehandelt hast, auch Anlage KAP.
Anlage SO
Anlage SO
Auf der Anlage SO gibst du Einkommen aus Mining, Staking, Lending oder Airdrops an:
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Zeile 162: Setze eine 1, wenn du Einkommen aus Mining, Staking, Lending oder Airdrops hattest.
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Zeile 11: Gib die Art deines Einkommens an. Falls du verschiedene Einkommensarten hast, füge deinen Divly-Bericht als Anhang bei.
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Zeilen 12 & 13: Ergänze weitere relevante Einkünfte.
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Zeile 14: Summiere dein Einkommen aus den Zeilen 11 bis 13.
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Zeile 15: Melde alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten).
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Zeile 16: Gib dein Einkommen nach Abzug der Ausgaben an (Zeile 14 - Zeile 15).
Auf Seite 2 der Anlage SO musst du deine Krypto-Verkäufe und -Trades angeben.
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Zeile 108: Setze eine 1, wenn du Einkommen aus dem Verkauf oder Handel von Kryptowährungen erzielt hast.
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Zeile 42: Gib "Kryptowährung" oder den spezifischen Namen der gehandelten Kryptowährung an.
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Zeile 43: Trage das Kauf- und Verkaufsdatum ein. Bei mehreren Transaktionen im Jahr kannst du das Start- und Enddatum des Jahres (01.01.202X bis 31.12.202X) angeben.
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Zeile 44: Gib die gesamten Verkaufspreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen an.
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Zeile 45: Gib die gesamten Kaufpreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen an.
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Zeile 46: Trage alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten) ein. Wenn du Divly verwendest, sind diese bereits in den Anschaffungskosten (Zeile 45) enthalten.
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Zeile 47: Gib deinen Gesamtgewinn oder -verlust an (Zeile 44 - Zeile 45 - Zeile 46).
Summiere den Wert in Zeile 47 mit allen anderen Einkünften und trage dies in Zeile 53 und schließlich in Zeile 54 ein.
Anlage KAP
Falls du Futures handelst, musst du diese getrennt von anderen Krypto-Transaktionen deklarieren:
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Zeilen 19 & 21: Gib deine Einnahmen aus dem Futures-Handel an.
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Zeile 24: Gib deine Verluste aus dem Futures-Handel an.
FAQ
Wird das Finanzamt erfahren, dass ich Krypto auf Bybit gehandelt habe?
Das Finanzamt könnte durch die DAC-8-Richtlinie erfahren, dass du Krypto auf Bybit gehandelt hast. Ab Januar 2026 müssen Kryptobörsen, die EU-Kunden bedienen, Kundentransaktionsdaten an die Steuerbehörden der EU-Mitgliedstaaten übermitteln. Dies erhöht die Transparenz und erschwert das Verbergen von Kryptowährungstransaktionen vor dem Finanzamt.
Was passiert, wenn ich meine Kryptowährungen nicht deklariere?
Die Nichtabgabe der Steuererklärung für Kryptowährungen kann in Deutschland zu Verspätungszuschlägen und anderen Strafen führen, insbesondere wenn du gesetzlich zur Abgabe verpflichtet bist. Das Versäumnis, Krypto-Gewinne oder -Verluste zu deklarieren, kann finanzielle Nachteile mit sich bringen, wie das Verpassen potenzieller Steuerrückerstattungen oder die Unmöglichkeit, Verluste mit zukünftigen Gewinnen zu verrechnen.
Kann ich meine Kryptowährungssteuern für Vorjahre nachträglich deklarieren?
Ja, in Deutschland ist es möglich, Kryptowährungssteuern für Vorjahre nachträglich zu deklarieren. Wenn du gesetzlich zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung verpflichtet bist und dies versäumt hast, ermöglicht das deutsche Steuerrecht die rückwirkende Einreichung. Dies kann helfen, Strafen zu vermeiden und gibt dir die Möglichkeit, auf potenzielle Rückerstattungen zuzugreifen. Für weitere Informationen besuche Divly's Leitfaden zur verspäteten Krypto-Steuererklärung.
Ist Bybit in Deutschland erlaubt?
Ein bisschen Vorsicht ist geboten, da Bybit in Deutschland nicht registriert ist. Allerdings werden die kommenden MiCA-Regelungen (Markets in Crypto-Assets) es Börsen ermöglichen, die in einem EU-Land registriert sind, auch in allen anderen EU-Ländern tätig zu sein. Bybit ist derzeit berechtigt, in Zypern zu operieren, was den Weg für eine Zulassung in anderen EU-Ländern ebnet.
Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.