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Krypto-Steuern auf Base: Du bist hier genau richtig
Die Steuererklärung für Kryptowährungen kann sich überwältigend anfühlen. Die Regeln sind oft unklar, und offizielle Leitfäden beantworten nicht alle wichtigen Fragen.
Gleichzeitig erhalten Finanzämter zunehmend Zugriff auf Daten von Krypto-Börsen und werten öffentliche Blockchains aus. Transaktionen auf Netzwerken wie Base sind nachvollziehbar, und immer mehr Plattformen sind verpflichtet, Informationen über deine Aktivitäten zu teilen.
Genau deshalb gibt es Divly. Wir haben ein Tool entwickelt, das dich Schritt für Schritt durch die korrekte Steuererklärung führt – in voller Übereinstimmung mit den lokalen Vorschriften, ohne Stress oder Unsicherheit. In diesem Leitfaden zeigen wir dir genau, wie du deine auf Base getätigten Transaktionen meldest.
So werden deine Base-Transaktionen besteuert
Wenn du auf Base handelst, gelten die üblichen deutschen Krypto-Steuerregeln. Gewinne aus Coin-Verkäufen zählen als Private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG und werden mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert, ggf. plus Soli und Kirchensteuer.
Nachhalten lohnt sich: Hältst du Coins länger als ein Jahr, sind Gewinne steuerfrei nach 1 Jahr. Verkauf, Tausch oder Bezahlen mit Krypto innerhalb eines Jahres führt zur Steuerpflicht. Ab 2024 gilt eine Freigrenze von 1.000 € pro Jahr; erreichst oder überschreitest du sie, wird der gesamte Gewinn besteuert.
Mining- und Staking-Rewards sind sonstige Einkünfte und bei Zufluss zu versteuern; die Haltefrist der so erhaltenen Coins bleibt ein Jahr. Erkläre alles bequem über ELSTER; Fristen sind der 31. Juli oder mit Steuerberatung bis Ende Februar des Folgejahres.
Das Finanzamt hat Krypto im Blick, etwa durch Bankprüfungen und DAC8-Meldungen. Nichtmelden kann als Steuerhinterziehung gelten. Bleib auf der sicheren Seite und nutze Tools wie Divly für Haltefristen, Kurz- vs. Langfrist-Gewinne und den Bericht für die Anlage SO.
Schritte zur Base-Steuererklärung
Um deine Base-Steuererklärung fertigzustellen, gibt es drei wichtige Schritte:
- Finde deine Base-Transaktionshistorie
- Berechne deine Gewinne oder Verluste
- Gib deine Steuern an
Wir helfen dir bei allen drei Schritten. Es ist ratsam, einen Krypto-Steuerrechner wie Divly zu verwenden, um deine Base-Steuererklärung zu vereinfachen. Diese Anleitung bezieht sich hauptsächlich auf Divly, kann aber auch nützlich sein, wenn du die Berechnungen manuell durchführst.
Schritt 1: Wie du deine Base-Transaktionshistorie exportierst
Divly hat eine Integration entwickelt, mit der du deine Base-Transaktionsdaten automatisch direkt von der Base-Blockchain importieren kannst. Die Integration von Divly nutzt deine öffentliche Base-Adresse, um alle Transaktionen abzurufen. Divly wird dich niemals nach deinen privaten Schlüsseln fragen – denke daran, diese immer geheim zu halten!
- Melde dich bei Divly an und suche unter den unterstützten Wallets nach Base.
- Kopiere deine Base-Adresse und füge sie in Divly ein.
- Wähle die Blockchain Base (ETH) aus dem Dropdown-Menü.
- Klicke auf die Schaltfläche Walletadresse speichern und importieren. Divly importiert deine Transaktionen und berechnet deine Steuern.
Schritt 2: Berechne deine Gewinne oder Verluste
Nutze den Krypto-Steuerrechner Divly, um die Berechnungen für deine Base-Steuererklärung automatisch durchzuführen, nachdem du deine Transaktionshistorie hochgeladen hast.
Du kannst auch einen Steuerberater beauftragen oder die Berechnungen selbst machen. Wenn du die Berechnungen selbst durchführst, empfehlen wir dir, unseren Steuerleitfaden für Deutschland zu konsultieren, um sicherzustellen, dass du alle Vorschriften einhältst. Alternativ kannst du die offiziellen Regierungsrichtlinien direkt einsehen.
Schritt 3: Steuererklärung einreichen
Was muss dem Finanzamt gemeldet werden? Sie müssen alle relevanten Transaktionen des Jahres angeben, darunter:
- Krypto-Einkommen: Geben Sie Einkünfte aus Mining, Staking oder Krypto-Lending an.
- Verkaufspreise: Geben Sie die Verkaufspreise aller Kryptowährungen an, die Sie weniger als ein Jahr gehalten haben.
- Anschaffungskosten: Geben Sie die Kaufpreise aller Kryptowährungen an, die Sie innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkauft oder gehandelt haben.
- Gewinne aus Derivaten: Geben Sie alle Gewinne aus Krypto-Derivatkontrakten an.
- Verluste aus Derivaten: Geben Sie alle Verluste aus Krypto-Derivatkontrakten an.
Wie gebe ich Kryptowährungen in meiner Steuererklärung an?
Sie müssen zwei Hauptformulare ausfüllen: Anlage SO für Einkünfte und Anlage KAP, wenn Sie mit Futures oder anderen Derivaten gehandelt haben. Divly hilft Ihnen, diese Formulare automatisch zu generieren. Alternativ können Sie dies selbst mit unserer deutschen Anleitung hier tun:
Divly & Base: Die Wahl für Deutschland
Divly ist speziell für Deutschland entwickelt – mit Fokus auf höchste Genauigkeit. Anders als generische Tools erzeugen wir automatisch den konformen, lokalisierten Steuerbericht, den du für das BZSt (Bundeszentralamt für Steuern) brauchst.
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Direkter Base-Import: Schneller Import deiner Base-Transaktionen, der sich nahtlos mit deinen anderen Wallets und Konten kombiniert.
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Genauigkeit der Berechnungen: Präzise Steuerberechnung mit Gewinn/Verlust und der richtigen Bewertungsmethode (z. B. FIFO).
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100% Deutschland: Einfacher Download der Berichte für Anlage SO, Anlage KAP, Anlage N, Anlage G und Anlage Sonderausgaben – inklusive Anleitung, wie du sie beim BZSt einreichst.
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
In Deutschland gelten Kryptowährungen als private Veräußerungsgeschäfte. Gewinne sind steuerpflichtig, wenn sie innerhalb eines Jahres realisiert werden.
Sie müssen Kryptowährungen angeben, wenn:
- Sie Kryptowährungen innerhalb von einem Jahr nach dem Kauf verkauft haben
- Ihr Gesamtgewinn die Freigrenze von 600 € übersteigt
Für die Steuererklärung benötigen Sie folgende Informationen:
- Anlage SO (Sonstige Einkünfte)
- Eine detaillierte Aufstellung aller Transaktionen
Die wichtigsten Termine für Ihre Steuererklärung sind:
- Abgabefrist (ohne Berater): 31. Juli des Folgejahres
- Abgabefrist (mit Berater): Ende Februar des übernächsten Jahres
Die Besteuerung von Kryptowährungen in Deutschland unterliegt ständigen Anpassungen. Das BMF-Schreiben hat viele Fragen geklärt, aber es gibt immer noch Unsicherheiten, insbesondere bei Staking und Lending.
Es ist wichtig, sich über die neuesten Entwicklungen auf dem Laufenden zu halten oder einen Steuerberater zu konsultieren.
Mehr Informationen: BMF-Schreiben zu Kryptowährungen
Gewinne aus Kryptowährungen sind steuerfrei, wenn:
- Sie die Coins länger als ein Jahr gehalten haben
- Ihr Gesamtgewinn im Kalenderjahr unter 600 € liegt
Für die Berechnung Ihrer Gewinne und Verluste benötigen Sie:
- Datum und Wert jedes Kaufs
- Datum und Wert jedes Verkaufs
- Transaktionsgebühren
Ja. Verluste aus privaten Veräußerungsgeschäften können mit Gewinnen aus denselben Einkunftsarten verrechnet werden. Ein Verlustvortrag oder -rücktrag ist ebenfalls möglich.
Die Privatsphäre von Krypto-Händlern auf Plattformen wie Base wird durch strengere Vorschriften eingeschränkt.
Ab dem 1. Januar 2026 müssen alle Kryptobörsen Handelsdaten von EU-Bürgern gemäß DAC8 melden. Diese Daten werden an das Finanzamt des Landes weitergeleitet, in dem Sie wohnen.
Das bedeutet, dass das Finanzamt genau sehen kann, dass Sie auf Base gehandelt haben.
Ja. In Deutschland können Sie eine Selbstanzeige vornehmen, um versäumte Krypto-Einkünfte nachzuzahlen. Wenn Sie dies proaktiv tun, können Sie oft Strafen vermeiden oder reduzieren.
Informieren Sie sich hierzu am besten bei einem Steuerberater.
Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.
