Hur man deklarerar krypto på Coinbase till Skatteverket

Den här guiden syftar till att vara en värdefull resurs för de som har handlat krypto på Coinbase och undrar om och hur man ska betala skatt på det.

Behöver man betala skatt när man handlat på Coinbase?

Om du har endast köpt kryptovalutor så behöver du inte deklarera dina Coinbase transaktioner till Skatteverket. Däremot om du har sålt din krypto så kommer du behöva deklarera dessa vinster och/eller förluster. Om du har bytt krypto med kryptovaluta, så ska du också deklarera dina vinster och förluster.

Staking rewards via Coinbase Earn ska deklareras till Skatteverket som ränteinkomst. Detta görs genom att använda växelkursen till SEK på dagen du fick din staking reward. Sedan summerar du upp alla staking rewards under året och deklarerar det i ruta 7.2 i din inkomstdeklaration.

Learning Rewards ska deklareras till Skatteverket som inkomst av hobby. Detta görs genom att använda växelkursen till SEK på dagen du fick din belöning. Sedan fyller du in en T2 formulär när du deklarerar till Skatteverket.

Det kan finnas flera typer av transaktioner som kan påverka din Coinbase skatt utöver ovan nämnda transaktioner. Du kan lära dig mer om krypto-skatter genom att läsa Divly's guide för att deklarera skatt på kryptovalutor i Sverige.

Så här exporterar du din Coinbase-transaktionshistorik

Om du måste betala skatt på dina Coinbase kryptovalutor, så är det första du behöver göra är att exportera din Coinbase transaktionshistorik.

Att exportera din transaktionshistorik krävs oavsett om du beräknar dina skatter i excel, använder en skattekalkylator som Divly eller anlitar en skatteadvokat för att göra jobbet åt dig.

Coinbase låter dig exportera din transaktionshistorik genom att ladda ner en CSV-fil eller genom att ansluta via deras API. Om du använder en skattekalkylator som Divly rekommenderar vi starkt att du använder Coinbase API via vår automatiska import. Då behöver du endast trycka en knapp för att importera alla dina historiska transaktioner från Coinbase.

Automatic import

Med några klick så kan du smidigt importera alla dina Coinbase transaktioner till Divly automatiskt.

1. Logga in på Divly och tryck knappen Connect Coinbase. Du kommer automatiskt bli omdirigerad till Coinbase.

2. Logga in på Coinbase och autentisera Divly för tillåta inläsning av din transaktionshistorik.

3. Du kommer bli dirigerad tillbaka till Divly som börjar automatiskt ladda in din transaktionshistorik.

Skattemässig behandling av olika typer av transaktioner på Coinbase

Uttag (Withdrawals)

Uttag avser kryptotransaktioner som skickas ut från ett Coinbase-konto. Om du skickade din krypto till en annan kryptoplånbok du äger, se till att den matchas som en överföring för att undvika att den behandlas som en försäljning.

Om uttaget avser en P2P-handel, gåva, köp av varor/tjänster eller annan transaktionstyp, vänligen märk det i enlighet med detta när du använder Divly. Transaktionstypen som tillämpas kan påverka dina skatter.

Insättningar (Deposits)

Insättningar hänvisar till kryptotransaktioner som skickas till ditt Coinbase-konto. Om du fick krypto från en annan kryptoplånbok du äger, se till att den matchas som en överföring för att undvika att den behandlas som ett köp.

Om insättningen hänvisar till en mottagen gåva, gruvinkomst eller annan transaktionstyp, vänligen märk den i enlighet med detta när du använder Divly. Den transaktionstyp som tillämpas kan påverka dina skatter.

Handel (Trades)

Kryptoaffärer hänvisar till att krypto köps för fiat, krypto som säljs för fiat eller handlar med en kryptovaluta mot en annan. Vanligtvis är ett köp inte en skattepliktig händelse, men dessa transaktioner krävs fortfarande för att beräkna omkostnadsbeloppet. En försäljning eller en konvertering ses som skattepliktiga händelser i de flesta länder.

Handelsavgifter (Trading Fees)

Avgifter ingår i affären och kommer att betalas i antingen fiat eller kryptovaluta, beroende på affären. Se till att tillämpa avgiften i dina skatteberäkningar, eftersom det kan bidra till att sänka dina skatter. Om du använder Divly kommer detta att hanteras automatiskt åt dig.

Advanced Trading

Advanced Trading är en ny funktion som lagts till av Coinbase som ger användare mer flexibilitet när de handlar med krypto. Exportmetoderna från Coinbase skiljer mellan handel och avancerad handel i sin produktion, men när det gäller skatter finns det ingen skillnad mellan de två.

Coinbase Earn (Staking)

Coinbase Earn tillåter användare att automatiskt ta emot krypto genom insättningsprocessen. Coinbase förenklar de underliggande insatsmekanismerna, vilket gör att alla användare som har relevanta kryptovalutor (t.ex. Ethereum, Cardano, Cosmos) på sitt konto kan få insatsbelöningar med jämna mellanrum. Som sådan abstraheras de komplexa steg som krävs för att bidra till Proof of Stake-nätverken (PoS) bort från användaren.

När de importeras i Divly märks dessa transaktioner automatiskt som Staking Reward.

Learning Rewards

Coinbase Learning Rewards är ett utbildningsprogram som tillhandahålls av Coinbase som belönar deltagare i krypto. Användaren tittar på videor, genomför frågesporter och får belöningar i specifika kryptovalutor för korrekta svar. Det är vanligt i många länder att Coinbase Learning-transaktioner ses som en form av inkomst i skattesyfte.

I Sverige bör en skattebetalare deklarera sina Coinbase Learning-belöningar med hjälp av ett T2-formulär som representerar inkomst från hobby. När de importeras i Divly märks Coinbase Earn-transaktioner automatiskt som Reward.

Coinbase Vault

Coinbase Vault är en funktion tillgänglig för Coinbase-användare som ger ett extra mått av säkerhet. Användare kan överföra krypto från sin plånbok till sitt valv för att aktivera tidslås, flera godkännare och offlinelagring. Divly importerar inte dessa transaktioner eftersom de hänvisar till interna överföringar och inte är skattepliktiga händelser i Sverige.

Hur deklarerar jag Coinbase transaktioner till Skatteverket?

Efter du har importerat alla dina krypto-transaktioner till Divly så kan man betala för att ladda ned sin färdiga skatterapport. Sedan kan man följa Divly’s guide som visar hur man deklarerar till Skatteverket för att göra klart sin deklaration. Beroende på vilka typer av transaktioner du har använt på Coinbase så kan du behöva deklarera kapitalvinst (K4), ränteinkomst (7.2), och/eller inkomst skatt (T2).

Har Skatteverket tillgång till Coinbase?

Skatteverket har inte direkt tillgång till Coinbase, däremot så kommer Coinbase behöva dela information om sina Svenska kunder direkt till Skatteverket på grund av ett nytt direktiv från EU. Direktivet kallas för DAC8 och kommer införas från och med 1 januari 2026. Vill du slippa skattesmäll så kan det vara smart att se till att ha deklarerat för alla år innan direktivet införs.

Vad händer om man inte deklarerar krypto?

Om man lämnar en oriktig uppgift som Skatteverket sedan får reda på, så kommer du troligen få betala skattetillägg. I vissa extrema fall kan man även få fängelsetid. En oriktig uppgift kan betyda att du har låtit bli att deklerara en kryptoinkomst som du har haft.

Skatteverket kan kräva skattetillägg 6 år tillbaka och upp till 10 år om det är ett grovt skattebrott.

Kan jag deklarera krypto bakåt i tiden?

Ja! Det går bra att skicka in en självrättelse utan att riskera skattetilägg så länge du gör det proaktivt utan att misstänka att Skatteverket har påbörjat en utredning mot dig. Vi har en guide på hur detta går till i Sverige. Divly kan automatisera beräkningarna och sammanställa siffrorna i en K4:a.

Är det svårt att deklarera om jag använt Coinbase?

Att importera data från Coinbase till Divly med den automatiska importen är en mycket smidig process och orsakar sällan några problem. Därifrån är det enkelt att följa våra skatterapporter och deklarera rätt.

Oavsett så är det alltid klokt att se till att alla dina transaktioner har redovisats när du gör dina Coinbase-skatter. Detta är nödvändigt för att säkerställa att skatteberäkningarna är korrekta när du deklarerar till Skatteverket.

Om du har några problem med att beräkna din Coinbase skatt, kontakta gärna vårt supportteam som är tillgängligt via onlinechatten i det nedre högra hörnet av vår webbplats. Lycka till!

All information som tillhandahålls av oss och som är hänförlig till skatt utgör varken skatterådgivning, ekonomisk rådgivning, redovisningsrådgivning eller juridisk rådgivning och kan inte användas av dig eller någon annan för skatteplanering. Du bör söka råd från en skatterådgivare för din enskilda situation. Vi lämnar inga påståenden, löften eller garantier om riktigheten i informationen som tillhandahålls häri. All information som visas här är vår åsikt och inte faktum.