eToro, fondée en 2007, est une plateforme de trading social et d'investissement de premier plan qui a révolutionné la manière dont les gens négocient et investissent sur les marchés financiers. Elle est largement reconnue pour son interface conviviale et sa fonctionnalité unique de trading social, qui permet aux utilisateurs de suivre et de copier les transactions d'investisseurs expérimentés. C'est également cette caractéristique d'eToro qui peut rendre la fiscalité si complexe !

Le trading par copie peut accumuler un grand nombre de transactions tout au long de l'année, incluant à la fois la crypto et les actions traditionnelles. Mais ne vous inquiétez pas, il existe des plateformes logicielles automatisées qui peuvent vous aider avec vos impôts, particulièrement utiles si vous avez participé au trading par copie. Nous vous guiderons à travers ce processus dans cet article.

Comment sont taxées les transactions sur eToro en France ?

En France, les transactions effectuées sur des plateformes telles que eToro, notamment dans le domaine des cryptomonnaies, sont soumises à une réglementation fiscale spécifique. Cette réglementation concerne principalement deux situations : premièrement, lorsqu'on convertit des cryptomonnaies en monnaie fiduciaire, comme l'Euro, et deuxièmement, lorsqu'on utilise des cryptomonnaies pour acheter des biens ou services.

Il est essentiel de noter que les transactions effectuées entre différentes cryptomonnaies ne sont pas imposables.

La législation fiscale française stipule que si la somme totale des transactions effectuées au cours d'une année fiscale dépasse 305 euros, les bénéfices réalisés sont soumis à l'impôt. Dans ce cas, les bénéfices sont taxés à un taux forfaitaire de 30 %. Pour déclarer ces revenus, il est nécessaire de remplir plusieurs formulaires fiscaux.

Le formulaire 2042 C est destiné à la déclaration des revenus en général, tandis que le formulaire 2086 est spécifique aux plus-values réalisées. Pour les comptes de cryptomonnaies détenus à l'étranger, le formulaire 3916-bis doit être utilisé.

Le calcul des gains ou des pertes liés aux transactions en cryptomonnaies peut s'avérer être un processus complexe. Ce calcul implique de prendre en compte le prix d'achat initial des cryptomonnaies ainsi que leur valeur au moment de la vente ou de l'échange. Afin de faciliter cette procédure, il existe des plateformes telles que Divly. Ces plateformes offrent des outils automatisés permettant de générer les rapports nécessaires pour la déclaration fiscale, simplifiant ainsi grandement la tâche pour les utilisateurs de cryptomonnaies.

Comment déclarer eToro aux impôts ?

Il est nécessaire de déclarer à la fois le formulaire 3916-bis ainsi que le formulaire 2086. Le formulaire 3916-bis sert à déclarer les comptes de cryptomonnaies détenus à l'étranger. Pour cela, vous aurez besoin des informations suivantes :

• Numéro du compte

• Date d'ouverture

• Date de fermeture (si applicable)

• Désignation de l'organisme gestionnaire du compte (Le nom de la société)

• Adresse de l'organisme gestionnaire du compte

• URL du site Internet

Les trois dernières informations peuvent être trouvées ici :

Désignation de l'organisme : eToro (Europe) Ltd

Adresse de l'organisme :

URL du Site Web : https://www.etoro.com/

Le formulaire 2086 est utilisé pour déclarer les transactions individuelles sur lesquelles vous avez réalisé un gain. Un certain nombre de champs doivent être renseignés pour chaque transaction. Plusieurs des exigences peuvent être assez difficiles à respecter sans outils fiscaux spécialisés pour les cryptomonnaies. Il peut notamment être compliqué de déclarer correctement la "Valeur globale du portefeuille de la cession".

Une fois que vous avez calculé vos plus-values, vous êtes prêt à déclarer vos formulaires 3916-bis et 2086.

Pour déclarer le formulaire 3916-bis pour eToro, vous pouvez suivre ces étapes. Pour déclarer le formulaire 2086 pour eToro, vous pouvez suivre ces étapes.

Utiliser Divly pour déclarer vos impôts eToro

Divly peut vous aider en effectuant les calculs nécessaires pour votre formulaire 2086. Pour cela, il vous suffit de télécharger votre historique de transactions d'eToro sur Divly. Vous pouvez trouver des exemples de fichiers fournis par Divly ici.

Comment exporter votre historique de transactions eToro

Importation de fichier

Vous pouvez importer des transactions dans Divly en téléchargeant et important un fichier XLSX. Assurez-vous de télécharger le fichier XLSX chaque fois que vous souhaitez inclure les transactions les plus récentes.

1. Connectez-vous à eToro.

2. Cliquez sur Paramètres dans la barre latérale.

3. Cliquez sur la case Compte.

4. À côté de Relevé de compte, cliquez sur le bouton Afficher.

5. Sélectionnez la période pour qu'elle inclue toutes vos transactions, puis cliquez sur Créer.

6. Dans le coin supérieur droit, cliquez sur l'icône xls. Le fichier sera téléchargé.

7. Glissez-déposez le fichier XLSX là où il est écrit Upload CSV. Divly importera les transactions.

FAQ

Est-ce que le fisc a accès à eToro ?

Actuellement, les autorités fiscales françaises n'ont pas d'accès direct aux informations de compte ou à l'historique des transactions sur des plateformes comme eToro. Cependant, une évolution notable est prévue avec l'introduction de la directive DAC8 de l'Union européenne, qui sera mise en œuvre en janvier 2026. Cette directive obligera les plateformes d'échange de crypto-actifs, telles qu'eToro, à partager les données de leurs utilisateurs européens avec les autorités fiscales de l'UE.

L'objectif est d'accroître la transparence et la collaboration fiscale en raison de la nature décentralisée des crypto-actifs. Ainsi, il est essentiel de déclarer vos transactions en cryptomonnaies dès maintenant pour éviter d'éventuelles sanctions une fois la DAC8 appliquée.

Est-ce que Divly aide également pour les taxes sur les produits financiers autres que les cryptomonnaies ?

Divly est spécialisé dans les cryptomonnaies. Cependant, eToro fournit des informations utiles concernant la fiscalité en France pour leurs autres produits financiers. Parmi ces informations, ils expliquent chaque formulaire fiscal et ce qui doit être déclaré. Cependant, pour les formulaires 2086 et 3916-bis concernant les cryptomonnaies, ils ne fournissent aucune information.

Quand doit-on déclarer son compte eToro et les transactions en cryptomonnaies aux impôts ?

La déclaration de votre compte eToro et de vos transactions en cryptomonnaies doit être effectuée en même temps que votre déclaration fiscale habituelle. Les dates de déclaration varient selon la zone géographique en France. Pour l'année 2023, les dates étaient les suivantes, et elles seront mises à jour dès que les dates pour 2024 seront connues :

• Zone 1 (pour les départements numérotés de 01 à 19) : La date limite est habituellement fixée vers la fin du mois de mai. Par exemple, pour l'année fiscale 2023, c'était le 24 mai.

• Zone 2 (pour les départements de 20 à 54) : La date limite est généralement à la fin mai ou au début de juin. Pour 2023, c'était le 31 mai.

• Zone 3 (pour les départements de 55 à 976) : L'échéance peut s'étendre jusqu'à la mi-juin. Pour l'année 2023, par exemple, c'était le 8 juin.

Il est important de respecter ces dates pour éviter des pénalités de retard ou d'omission.