Steuern auf Revolut berechnen (2024)

Revolut, gegründet 2015 in London von Nikolay Storonsky und Vlad Yatsenko, ist eine globale Neobank, die eine Vielzahl an Finanztechnologiediensten anbietet. Das Angebot umfasst Währungsumtausch, Debit- und virtuelle Karten, Apple Pay, Zinskonten, Aktienhandel sowie Krypto- und Rohstoffhandel. Revolut ist bekannt für seine Innovationen im FinTech-Bereich und expandiert stetig international.

Werden meine Kryptowährungstransaktionen bei Revolut besteuert?

Ja, Transaktionen mit Kryptowährungen über Revolut unterliegen in Deutschland der Steuerpflicht. Dabei gelten folgende Grundsätze:

• Verkauf von Krypto: Wenn du Kryptowährungen gegen Fiat-Währungen verkaufst oder sie zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen verwendest, musst du Steuern auf den erzielten Gewinn zahlen. Dieser Gewinn berechnet sich aus der Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis. Wenn du die Kryptowährung länger als ein Jahr besitzt, ist der Verkauf steuerfrei.

• Handel von Krypto zu Krypto: Auch der Handel von einer Kryptowährung in eine andere ist steuerpflichtig, sofern die gehaltenen Kryptowährungen weniger als ein Jahr in deinem Besitz waren. Die ersten 600 Euro Gewinn aus dem Handel sind steuerfrei; darüber hinausgehende Gewinne werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.

• Handelsgebühren: Du kannst Handelsgebühren oft nutzen, um deinen steuerpflichtigen Gewinn zu reduzieren. Plattformen wie Divly können dir dabei helfen, dies automatisch zu berechnen.

• Earn Stake (Staking) und Earn Lend (Zinsen): Einkünfte aus Staking oder Zinsen müssen als Sonstige Einkünfte nach § 22 EStG deklariert werden. Sie werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Beträge unter 256 Euro sind dabei steuerfrei.

• Abhebungen & Einzahlungen: Das Versenden von Kryptowährungen zu deinem eigenen Wallet oder Konto auf einer anderen Börse ist in der Regel nicht steuerpflichtig. Transaktionsgebühren in Krypto könnten jedoch als Verkauf der Kryptowährung angesehen und somit besteuert werden.

Weitere Informationen über Krypto-Steuern findest du in unserem Krypto-Steuerführer. Ein Beispiel für einen Steuerbericht von Divly findest du hier.

So exportierst du deinen eToro-Transaktionsverlauf

File import

Du kannst Transaktionen von Revolut in Divly importieren, indem du eine CSV-Datei herunterlädst und importierst. Stelle sicher, dass du die CSV-Datei jedes Mal herunterlädst, wenn du die neuesten Transaktionen einbeziehen möchtest.

1. Melde dich in deinem Browser bei Revolut an.

2. Wähle den Tab Crypto aus.

3. Klicke auf eine deiner Krypto-Investitionen und wähle Statement aus.

4. Wähle den Tab Excel und einen Zeitraum, der alle deine Transaktionen umfasst.

5. Klicke auf den Button Generate. Wenn die Datei erstellt wurde, klicke auf Download.

6. Wiederhole die obigen Schritte, bis du für jede Kryptowährung eine Datei hast.

7. In Divly ziehe die CSV-Dateien dorthin, wo Upload CSV steht. Divly wird die Transaktionen importieren.

Was muss ich in meiner Steuererklärung für Revolut angeben?

Bevor du deine Anlage SO ausfüllen kannst, musst du alle relevanten Informationen sammeln, die das Finanzamt von dir verlangt. Hier sind die wichtigsten Punkte:

Krypto-Einkommen

Alle Einnahmen aus Staking oder Lending müssen angegeben werden. Gib den Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts der neuen Kryptowährung an.

Verkaufspreise

Melde die gesamten Verkaufspreise aller Kryptowährungen, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.

Anschaffungskosten

Melde die gesamten Kaufpreise aller Kryptowährungen, die du innerhalb eines Jahres nach dem Kauf wieder verkauft oder getradet hast.

Divly kann all diese Informationen automatisch für dich ermitteln.

Berechne deine Revolut Steuern

Alternativ kannst du die Daten auch manuell mit Tools wie CoinMarketCap und CoinGecko sowie deiner Transaktionshistorie erfassen.

Um deine Anschaffungskosten zu bestimmen, ist es wichtig, dass du dich mit der FIFO-Methode vertraut machst, besonders wenn du dieselbe Währung mehrfach gekauft hast.

Wie gebe ich meine Krypto-Transaktionen auf Revolut in meiner Steuererklärung an?

Du kannst deine Krypto-Transaktionen in der Anlage SO angeben. Wir zeigen dir, wie du das Formular korrekt ausfüllst.

Diese Informationen kannst du über Dienste wie ELSTER oder andere für das deutsche Steuersystem geeignete Plattformen einreichen.

Anlage SO ausfüllen

Leistungen

Hier wird nach deinen Einkünften aus Mining, Staking, Lending oder Airdrops gefragt:

• Zeile 162: Falls du solche Einnahmen hattest, setze eine 1 in diese Zeile.

• Zeile 11: Trage die Art deiner Einkünfte ein. Bei verschiedenen Einkommensarten kannst du auf deinen Divly-Bericht verweisen und diesen beilegen.

• Zeilen 12 & 13: Ergänze eventuell weitere relevante Einkünfte.

• Zeile 14: Addiere die Beträge aus den Zeilen 11 bis 13.

• Zeile 15: Melde alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten).

• Zeile 16: Trage dein Nettoeinkommen ein (Zeile 14 - Zeile 15).

Krypto-Verkäufe und -Trades

Auf Seite 2 der Anlage SO gibst du deine Krypto-Verkäufe und -Trades an:

• Zeile 108: Setze eine 1, wenn du Einkommen aus dem Verkauf oder Handel von Kryptowährungen hattest.

• Zeile 42: Gib "Kryptowährung" oder den spezifischen Namen der gehandelten Kryptowährung an.

• Zeile 43: Trage das Kauf- und Verkaufsdatum ein. Bei mehreren Transaktionen im Jahr kannst du das Start- und Enddatum des Jahres (01.01.202X bis 31.12.202X) angeben.

• Zeile 44: Trage die gesamten Verkaufspreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.

• Zeile 45: Trage die gesamten Kaufpreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.

• Zeile 46: Trage alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten) ein. Wenn du Divly nutzt, sind diese bereits in den in Zeile 45 eingetragenen Anschaffungskosten enthalten.

• Zeile 47: Berechne deinen Gesamtgewinn oder -verlust (Zeile 44 - Zeile 45 - Zeile 46).

Addiere den Wert in Zeile 47 mit allen anderen Einkünften in Zeile 53 und trage das Ergebnis in Zeile 54 ein.

FAQ

Hat Finanzamt Zugriff auf Revolut?

Derzeit meldet Revolut die Jahresendguthaben der Nutzer nur an das Finanzamt in Litauen, nicht jedoch an andere Länder. Ab Januar 2026 wird Revolut jedoch auch verpflichtet sein, das deutsche Finanzamt zu informieren.

Ab Januar 2026 sind Kryptowährungsbörsen, die EU-Kunden bedienen, verpflichtet, Kundendaten an die Steuerbehörden der EU-Mitgliedstaaten zu übermitteln. Diese Regelung zielt darauf ab, die Transparenz im Kryptowährungsmarkt zu erhöhen und Steuerhinterziehung zu bekämpfen. Das bedeutet, dass Transaktionen und Kontostände von Kryptowährungen, die auf diesen Börsen gehalten werden, nicht mehr verborgen bleiben und das Finanzamt über diese Informationen verfügen kann. Dadurch wird es für Kryptowährungsnutzer wichtig, ihre Transaktionen korrekt in der Steuererklärung anzugeben.

Kann ich meine Kryptowährungssteuern für Vorjahre nachträglich deklarieren?

Ja, es ist möglich, Kryptowährungssteuern für Vorjahre in Deutschland nachträglich zu deklarieren. Falls du gesetzlich zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung verpflichtet bist und dies versäumt hast, bietet das deutsche Steuerrecht die Möglichkeit, deine Steuererklärungen rückwirkend einzureichen. Dies kann helfen, Strafen zu vermeiden, besonders wenn du den Fehler vor Entdeckung durch das Finanzamt selbst korrigierst. Es besteht zudem die Chance, auf potenzielle Rückerstattungen zuzugreifen, die du möglicherweise in der Vergangenheit verpasst hast.

Weitere Informationen und Hilfestellungen zur nachträglichen Deklaration von Kryptowährungen findest du unter Divly's Leitfaden zur verspäteten Krypto-Steuererklärung.

Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.