Krypto-Steuern mit MetaMask: Hier bist du richtig

Die Steuererklärung für Kryptowährungen kann überwältigend sein. Die Regeln sind komplex, und offizielle Leitfäden lassen oft wichtige Fragen offen.

Gleichzeitig erhält das Finanzamt immer mehr Einblick in Kryptodaten – durch Meldungen von Börsen und Dienstleistern sowie durch Blockchain-Analysen. Transaktionen, die du mit Wallets wie MetaMask tätigst (z. B. Käufe/Verkäufe über On-/Off-Ramps, Swaps, DeFi, Staking, NFTs), sind auf der Blockchain nachvollziehbar.

Genau deshalb gibt es Divly. Wir haben ein Tool entwickelt, das dich Schritt für Schritt sicher und gesetzeskonform durch deine Steuererklärung führt – ohne Stress und Unsicherheit. In diesem Leitfaden zeigen wir dir genau, wie du deine mit MetaMask durchgeführten Transaktionen korrekt erfasst und beim Finanzamt meldest.

Wann sollte ich meine Kryptowährungen deklarieren?

Krypto-Transaktionen in Deutschland gelten als private Veräußerungsgeschäfte. Deine Gewinne unterliegen deinem persönlichen Einkommensteuersatz (bis zu 45%). Wenn du Coins oder Tokens, die du innerhalb eines Jahres gekauft hast, mit Gewinn verkaufst und deine gesamten Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften über 600 € liegen, musst du diese versteuern. Neben dem Handel über MetaMask (z. B. Swaps auf DEXs) sind auch Erträge aus Mining, Staking und Lending steuerpflichtig. Mehr dazu findest du in unseren deutschen Guides: https://divly.com/de/guides

Die wichtigen Fristen zur Abgabe findest du auf dem Steuerportal des BZSt. In der Regel ist der 31. Juli des Folgejahres der letzte Abgabetermin (mit Steuerberater oft länger).

Wie berechne ich meine Metamask Steuern?

Du kannst deine Metamask-Steuererklärung mit der Krypto-Steuerplattform Divly vereinfachen. Lade einfach deine Metamask-Transaktionshistorie hoch und Divly führt alle erforderlichen Steuerberechnungen gemäß den Anforderungen deines Landes durch.

Schritt 1: Wie du deine Metamask-Transaktionshistorie exportierst

Metamask verfügt über keine native Exportfunktion. Das bedeutet, dass du deine Transaktionshistorie nicht direkt von Metamask herunterladen kannst, sondern einen Blockchain-Explorer wie Etherscan, Bscscan, Polygonscan oder andere Blockchain-Explorer verwenden musst.

Automatic import

Indem du Divly einfach eine Wallet-Adresse (0x...) zur Verfügung stellst, werden alle deine Transaktionen, einschließlich der nativen Tokens, automatisch importiert.

Schritt-für-Schritt-Anleitung:

1. Um deine Wallet-Adresse zu finden, melde dich bei der Metamask Browsererweiterung an.
   
2. Wähle das korrekte Netzwerk und Konto aus. Kopiere die angezeigte Wallet-Adresse oben unter dem Kontonamen. Die Wallet-Adresse sollte mit "0x" beginnen.
   
3. Füge in Divly die kopierte Wallet-Adresse ein und wähle die entsprechende Blockchain aus, um mit dem Importieren deiner Transaktionen zu beginnen.
   

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Schritt 2: Wie berechne ich meine Metamask Steuern?

Durch die Nutzung einer Plattform für Kryptosteuer, wird der größte Teil der Arbeit für dich erledigt. Du musst lediglich sicherstellen, dass du deine gesamte Handelshistorie von deinen verschiedenen Wallets und Börsen importiert hast, und die Plattform übernimmt die Berechnungen für dich.

Die Steuervorschriften sind in jedem Land einzigartig. Daher ist es wichtig, eine Kryptosteuer-Plattform zu nutzen, die auf Deutschland spezialisiert ist, wie z.B. Divly.

Die Beauftragung eines Steuerberaters oder Anwalts ermöglicht es dir, spezialisierte Hilfe von einem Fachmann zu erhalten. Sie können deine Steuern für dich erledigen, so dass du es nicht selbst machen musst, sie können dir auch bei Steuerfragen helfen und Entscheidungen treffen, um deine Steuern zu senken. Viele Steuerberater nutzen auch Steuersoftware wie Divly, um ihren eigenen Mandanten zu helfen und bieten möglicherweise ihre Dienste an, um dein Konto zu überprüfen oder die Erklärung für dich vollständig auszufüllen.

Divly ist so konzipiert, dass es von jedem genutzt werden kann, es ist also nicht notwendig, ein Steuerberater zu sein. Wenn du jedoch dein Konto mit deinem Steuerberater teilen möchtest, kannst du das direkt über die Divly-Plattform tun.

Es kann schwierig sein, einen auf Krypto spezialisierten Steuerberater zu finden, deshalb haben wir eine spezielle Seite erstellt, um Steuerberater aufzulisten, die mit Krypto und anderen digitalen Vermögenswerten arbeiten.

Das manuelle Berechnen deiner Kryptosteuer wird nicht empfohlen, es sei denn, du hast nur wenige Handelsgeschäfte gemacht und keine komplexen Transaktionen durchgeführt. Es ist möglich, könnte aber einen erheblichen Zeitaufwand kosten. Wenn du planst, deine Steuern manuell zu berechnen, solltest du unbedingt zuerst unseren Leitfaden zur Kryptosteuer in Deutschland lesen, bevor du irgendwelche Berechnungen durchführst, um dich mit den Anforderungen vertraut zu machen.

Häufige Probleme bei der Berechnung Ihrer Metamask-Steuern

Beim Importieren von Transaktionen aus Metamask kann das Verstehen manchmal komplex oder verwirrend sein. Hier sind häufige Vorkommnisse, die besondere Aufmerksamkeit erfordern:

Mehrere Währungen in einer Transaktion: Transaktionen mit mehreren Währungen werden als Ein- und Auszahlungen behandelt. Sie haben dieselbe steuerliche Wirkung wie Handelstransaktionen, ohne Abzug von Transaktionsgebühren.

Unerwartete Airdrops: Tokens, die ohne dein Wissen via Airdrop eingehen, werden als Einzahlungen importiert. Markiere sie als Airdrop, um steuerliche Auswirkungen korrekt zu handhaben.

Schritt 3: Wie deklariere ich meine Metamask Steuern?

Deine Einkünfte aus dem Staking mit Kryptowährungen über Metamask müssen als sonstige Einkünfte gemäß § 22 EStG unter "Leistungen" in deiner Steuererklärung angegeben werden. Diese Informationen können in Zeile 10 deiner Anlage SO eingetragen werden.

Bei Transaktionen mit Kryptowährungen über Metamask sind die erzielten Gewinne oder Verluste ebenfalls als "Sonstige Einkünfte" in der Anlage SO zu deklarieren.

Für den Fall, dass du im Laufe des Jahres mehrere Transaktionen mit Metamask durchgeführt hast, kannst du das Datum deiner ersten und letzten Transaktion innerhalb des Jahres in Zeile 43 zusammenfassen.

Die Einnahmen aus diesen Transaktionen werden in Zeile 44 vermerkt, während die Anschaffungskosten in Zeile 45 anzugeben sind.

Dein Nettoergebnis, egal ob Gewinn oder Verlust, trägst du in den Zeilen 47 und 48 ein. Bei Verwendung des ELSTER-Portals werden die Details deines Nettoerfolgs in diesen Zeilen automatisch kalkuliert.

Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.