DE
Warum es vorteilhaft ist, deine Krypto-Steuern zu erledigen
Die Steuerbehörden werden ab 2026, wenn DAC8 in Kraft tritt, von deinen Krypto-Transaktionen erfahren. Diese Richtlinie verpflichtet die Börsen, Informationen über ihre Kunden mit den EU-Steuerbehörden zu teilen. Um Strafen zu vermeiden oder zu minimieren, ist es wichtig, deine Steuererklärung rechtzeitig einzureichen, bevor die Behörden Nachfragen zu deinen Krypto-Investitionen stellen.
Coinbase erledigt deine Krypto-Steuern nicht automatisch für dich, daher musst du das selbst in die Hand nehmen. Tools wie Divly machen es dir leicht, deine Steuerberechnungen durchzuführen, solange du vollständige Transaktionsinformationen bereitstellen kannst. Zum Glück bietet Coinbase einfachen Zugang zu deiner kompletten Transaktionshistorie über eine direkte Verbindung zwischen Divly und Coinbase.
Eine kurze Einführung zu Coinbase
Coinbase gehört zu den beliebtesten und meistgenutzten Kryptowährungsbörsen der Welt. Gegründet im Jahr 2012, entwickelte sich die Plattform schnell zu einem vertrauenswürdigen und sicheren Anlaufpunkt für den Kauf, Verkauf und die Verwaltung digitaler Vermögenswerte.
Über 100 Millionen Nutzerinnen und Nutzer vertrauen Coinbase und machen sie zu einem der führenden Anbieter im Bereich Kryptowährungen. Ob du ein erfahrener Trader bist oder gerade erst anfängst, Coinbase ist die perfekte Plattform für den Kauf, Verkauf und die Verwaltung deiner digitalen Vermögenswerte.
Muss ich coinbase steuerlich melden?
Der Handel über Coinbase unterliegt in Deutschland der Steuerpflicht. Gewinne müssen gemäß dem persönlichen Einkommensteuersatz (0%-45%) versteuert werden. Gewinne bleiben steuerfrei, wenn sie unter der Freigrenze von 600€ pro Jahr liegen oder nach einer Haltedauer von einem Jahr erzielt werden.
Steuerpflichtige Aktivitäten
-
Verkauf und Handel von Kryptowährungen: Beim Verkauf von Kryptowährungen, sei es gegen Fiat-Währungen, zur Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen oder beim Tausch von Krypto zu Krypto, sind Steuern auf den Unterschied zwischen Kauf- und Verkaufspreis zu zahlen.
-
Erträge aus Staking und Zinsen: Einkünfte aus Staking und Lending sind als "Sonstige Einkünfte" (§ 22 EStG) zu deklarieren und werden zum Zeitpunkt des Erhalts mit dem Einkommensteuersatz versteuert.
Steuerfreie Aktivitäten
-
Gewinne unter 600 Euro: Liegen die gesamten Gewinne aus Kryptowährungen im Jahr unter 600 Euro, bleiben sie steuerfrei.
-
Erste 256 Euro aus Staking und Lending: Die ersten 256 Euro an Erträgen aus Staking und Lending sind steuerfrei.
-
Übertragungen zwischen eigenen Konten: Das Übertragen von Kryptowährungen zwischen den eigenen Wallets oder Börsenkonten ist steuerfrei.
-
Verkauf von Kryptowährungen nach einer Haltefrist von über einem Jahr: Verkäufe von Kryptowährungen nach einer Haltefrist von über einem Jahr sind steuerfrei.
In unserem deutschen Leitfaden erfährst du mehr darüber, wie der Handel auf Coinbase in Deutschland besteuert wird.
Schritte zur Coinbase-Steuererklärung
Um deine Coinbase-Steuererklärung fertigzustellen, gibt es drei wichtige Schritte:
- Finde deine Coinbase-Transaktionshistorie
- Berechne deine Gewinne oder Verluste
- Gib deine Steuern an
Wir helfen dir bei allen drei Schritten. Es ist ratsam, einen Krypto-Steuerrechner wie Divly zu verwenden, um deine Coinbase-Steuererklärung zu vereinfachen. Diese Anleitung bezieht sich hauptsächlich auf Divly, kann aber auch nützlich sein, wenn du die Berechnungen manuell durchführst.
Schritt 1: Finde deine Coinbase-Transaktionshistorie
Es gibt zwei Möglichkeiten, um deine Coinbase-Transaktionshistorie zu erhalten. Wenn du einen Online-Steuerrechner wie Divly nutzt, kannst du Coinbase ganz einfach direkt mit Divly verbinden.
Alternativ kannst du dir auch die Transaktionshistorie von Coinbase herunterladen, falls du deine Steuerberechnungen selbst durchführen oder einen Steuerberater hinzuziehen möchtest
| Transaction Type | Automatic Import |
|---|---|
| Withdrawals | |
| Deposits | |
| Trades & Conversions | |
| Advanced Trades | |
| Trading Fees | |
| Coinbase Earn / Staking | |
| Coinbase Learning Rewards |
Automatic import
Für Nutzer von Coinbase stellt Divly einen sehr effizienten Importprozess zur Verfügung. Ein paar Klicks genügen, damit Divly alle deine Transaktionsdaten automatisch abruft.
-
Melde dich bei Divly an und klicke auf Connect Coinbase. Anschließend wirst du zu Coinbase weitergeleitet.
-
Melde dich bei Coinbase an und autorisiere Divly, deine Transaktionsdaten abzurufen.
-
Du wirst wieder zu Divly zurückgeleitet. Divly wird sofort damit beginnen, deine Transaktionen zu importieren.
Aktualisiert am 25.03.2024: Coinbase hat derzeit einen Fehler, bei dem seit dem 19.03.2023 nicht alle Staking-Belohnungen für ADA und SOL exportiert werden. Wenn du diese importieren musst, suche auf Divly nach "Coinbase (Staking Only)" und importiere die Coinbase-CSV-Datei dort, um diese Transaktionen hinzuzufügen.
File import
Divly unterstützt die Coinbase-CSV-Datei nicht direkt, aber sie kann manchmal nützlich sein, um die Daten zu vergleichen, die wir über den automatischen Import importieren. Außerdem ist sie hilfreich, wenn du deine Steuern in Excel berechnest oder einen Steuerberater nutzt.
-
Melde dich bei Coinbase an.
-
Klicke oben rechts auf dein Kontosymbol.
-
Wähle im Dropdown-Menü Statements aus, um zu deiner Transaktionshistorie zu gelangen.
-
Klicke rechts auf den blauen Button Generate report. Neben dem CSV-Bericht klicke erneut auf Generate report.
-
Warte, bis der Bericht erstellt ist, und klicke dann auf Download, um den Bericht herunterzuladen.
Schritt 2: Berechne deine Gewinne oder Verluste
Nutze den Krypto-Steuerrechner Divly, um die Berechnungen für deine Coinbase-Steuererklärung automatisch durchzuführen, nachdem du deine Transaktionshistorie hochgeladen hast.
Du kannst auch einen Steuerberater beauftragen oder die Berechnungen selbst machen. Wenn du die Berechnungen selbst durchführst, empfehlen wir dir, unseren Steuerleitfaden für Deutschland zu konsultieren, um sicherzustellen, dass du alle Vorschriften einhältst. Alternativ kannst du die offiziellen Regierungsrichtlinien direkt einsehen.
Schritt 3: Gib deine Steuern an
Was muss den Steuerbehörden gemeldet werden?
Du musst alle relevanten Transaktionen des Jahres angeben, darunter:
-
Krypto-Einkommen: Deklariere Einkünfte aus Mining, Staking oder Lending.
-
Verkaufspreise: Gib die Verkaufspreise aller Kryptowährungen an, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.
-
Anschaffungskosten: Melde die Kaufpreise aller Kryptowährungen, die innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkauft oder getradet wurden.
-
Gewinne aus Derivaten: Melde alle Gewinne aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
-
Verluste aus Derivaten: Melde alle Verluste aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
Mit einem Krypto-Steuerrechner wie Divly werden dir diese Informationen automatisch bereitgestellt.
Wie werden Kryptowährungen in der Steuererklärung angegeben?
Es gibt zwei Hauptformulare, die du ausfüllen musst: Anlage SO für Einkünfte und Anlage KAP, falls du Futures oder andere Derivate gehandelt hast.
Anlage SO
In der Rubrik "Leistungen" wirst du gefragt, ob du Einkünfte aus Mining, Staking, Lending oder Airdrops hattest. Falls ja, trage eine 1 in Zeile 162 ein.
Zeile 11: Hier gibst du die Art der Einkünfte an, die du erzielt hast. Bei mehreren Einkommensarten kannst du auf deinen Divly-Bericht verweisen und ihn als Anhang beifügen.
Zeile 12 & 13: Ergänze gegebenenfalls weiteres anwendbares Einkommen.
Zeile 14: Addiere dein Einkommen aus den Zeilen 11-13.
Zeile 15: Melde alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten).
Zeile 16: Trage dein Einkommen nach Abzug der Ausgaben ein (Zeile 14 - Zeile 15).
Auf der zweiten Seite der Anlage SO musst du deine Krypto-Verkäufe und -Trades angeben.
Um anzugeben, dass du Einkommen aus dem Verkauf/Handel von Kryptowährungen hattest, schreibe eine 1 in Zeile 108.
Zeile 42: Trage "Kryptowährung" oder den spezifischen Namen der gehandelten Kryptowährung ein.
Zeile 43: Gib das Kauf- und Verkaufsdatum ein. Bei mehreren Transaktionen im Jahr kannst du auch das Start- und Enddatum des Jahres (01.01.202X bis 31.12.202X) angeben.
Zeile 44: Trage die gesamten Verkaufspreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.
Zeile 45: Trage die gesamten Kaufpreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.
Zeile 46: Trage alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten) ein. Wenn du Divly verwendest, sind diese bereits in den in Zeile 45 eingetragenen Anschaffungskosten enthalten.
Zeile 47: Berechne und trage deinen Gesamtgewinn oder -verlust ein (Zeile 44 - Zeile 45 - Zeile 46).
Addiere den Wert in Zeile 47 mit allen anderen Einkünften und trage dies in Zeile 54 ein.
Anlage KAP
Coinbase ermöglicht auch den Handel mit Futures. Diese müssen separat von anderen Krypto-Transaktionen deklariert werden.
Zeile 19 & 21: Gib deine Einnahmen aus dem Futures-Handel an.
Zeile 24: Trage deine Verluste aus dem Futures-Handel ein.
FAQ
Hat das finanzamt zugriff auf Coinbase?
Ja, ab dem 1. Januar 2026 müssen alle Kryptowährungsbörsen wie Coinbase die Handelsdaten von EU-Bürgern melden. Diese Informationen werden den Steuerbehörden des jeweiligen Wohnsitzlandes übermittelt. Dies geschieht aufgrund der neuen EU-Richtlinie DAC8.
Neben der DAC8-Meldung gibt es weitere Wege, wie die Steuerbehörden deine Krypto-Transaktionen entdecken können:
-
Einzahlungen auf dein Bankkonto: Große Fiat-Einzahlungen aus Krypto-Gewinnen können die Aufmerksamkeit der Steuerbehörden auf sich ziehen. Banken melden ungewöhnlich hohe Transaktionen, was eine Überprüfung durch das Finanzamt nach sich ziehen kann.
-
Blockchain-Analysen: Steuerbehörden arbeiten zunehmend mit Blockchain-Analysefirmen wie Chainalysis zusammen. Diese Unternehmen sind spezialisiert auf das Nachverfolgen von Krypto-Transaktionen auf der Blockchain und können so die Herkunft und den Fluss von Kryptowährungen identifizieren.
Kann ich meine Kryptowährungen für vorherige Jahre melden?
Ja, es ist möglich, deine Kryptowährungen für vorherige Jahre zu melden. Wenn du verpflichtet warst, deine Kryptowährungen zu deklarieren, kannst du durch eine nachträgliche Korrektur deiner Steuererklärung möglicherweise Strafen vermeiden oder verringern. Dies wird besonders wichtig, da durch DAC8 das Finanzamt über deine Kryptowährungen informiert werden kann.
Wird bei coinbase automatisch versteuert?
Unfortunately taxation is not automatically done by Coinbase. You will have to report your crypto transactions to the tax authorities yourself.
Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.