Krypto-Steuern auf Cardano: Hier bist du richtig

Die Steuererklärung für Kryptowährungen kann überwältigend sein. Die Regeln sind oft unklar, und offizielle Leitfäden beantworten nicht alle wichtigen Fragen.

Gleichzeitig erhält das Finanzamt immer mehr Einblick in Kryptodaten – sowohl über Krypto-Börsen als auch über öffentliche Blockchains wie Cardano (ADA). Viele Anbieter sind verpflichtet, Transaktionsinformationen zu teilen, und On-Chain-Daten lassen sich zurückverfolgen.

Genau deshalb gibt es Divly. Wir haben ein Tool entwickelt, das dich Schritt für Schritt durch die steuerkonforme Meldung führt – ohne Stress und Unsicherheit. In diesem Leitfaden zeigen wir dir genau, wie du deine Transaktionen auf Cardano korrekt für die Steuer erfasst.

So werden Krypto-Gewinne bei Cardano in Deutschland versteuert

In Deutschland werden Gewinne aus Kryptowährungen nicht als Kapitalerträge, sondern als private Veräußerungsgeschäfte (§ 23 EStG) behandelt. Das bedeutet, dass sie deinem persönlichen Einkommensteuersatz unterliegen (bis zu 45 % zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer).

Hier sind die wichtigsten Regeln im Überblick:

• Haltefristen und Steuerfreiheit:
  
  • Unter 1 Jahr: Gewinne sind steuerpflichtig, wenn du Coins verkaufst, tauschst oder ausgibst, die du weniger als ein Jahr gehalten hast.
  • Über 1 Jahr: Hältst du deine Coins länger als ein Jahr, sind die Gewinne beim Verkauf grundsätzlich steuerfrei.
• Die Freigrenze (ab Steuerjahr 2024):
  
  • Es gilt eine Freigrenze von 1.000 Euro pro Jahr (zuvor 600 Euro).
  • Wichtig: Dies ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Wenn dein Gesamtgewinn 1.000 Euro auch nur um einen Cent übersteigt, muss der komplette Betrag versteuert werden.
• Staking und Mining:
  
  • Rewards aus Mining und Staking gelten als sonstige Einkünfte (§ 22 EStG) und werden zum Zeitpunkt des Zuflusses versteuert.
  • Die Haltefrist für die gestakten Coins selbst verlängert sich nicht; sie bleibt bei einem Jahr.
• Steuererklärung und Fristen:
  
  • Gewinne müssen in der Anlage SO deklariert werden (am einfachsten via ELSTER).
  • Abgabefristen: 31. Juli (bei eigener Abgabe) oder Ende Februar des Folgejahres (mit Steuerberater).
  • Das Finanzamt erhält durch Bankprüfungen, DAC8-Meldungen und internationale Datenabgleiche Einblick in Krypto-Aktivitäten. Nutze Tools wie Divly, um deine Haltefristen zu überwachen und korrekte Steuerberichte zu erstellen.

Schritte zur Cardano-Steuererklärung

Um deine Cardano-Steuererklärung fertigzustellen, gibt es drei wichtige Schritte:

• Finde deine Cardano-Transaktionshistorie
• Berechne deine Gewinne oder Verluste
• Gib deine Steuern an

Wir helfen dir bei allen drei Schritten. Es ist ratsam, einen Krypto-Steuerrechner wie Divly zu verwenden, um deine Cardano-Steuererklärung zu vereinfachen. Diese Anleitung bezieht sich hauptsächlich auf Divly, kann aber auch nützlich sein, wenn du die Berechnungen manuell durchführst.

Schritt 1: Wie du deine Cardano-Transaktionshistorie exportierst

Divly hat eine umfassende Integration mit der Cardano-Blockchain entwickelt, um alle deine Transaktionen effizient zu importieren.

Automatischer Import

Divly hat eine Integration entwickelt, mit der du deine Cardano-Transaktionsdaten automatisch direkt von der Cardano-Blockchain importieren kannst. Die Integration von Divly nutzt deinen öffentlichen Cardano-Stake-Key, um alle Transaktionen abzurufen. Divly wird dich niemals nach deinen privaten Schlüsseln fragen – denke daran, diese immer geheim zu halten!

Wichtig Zwei Beispiele für unterstützte Formate, die in Divly verwendet werden können:

• addr1q9kxj3sa... (beginnt mit „addr“)
• stake1u8etz6r7... (beginnt mit „stake“)

Divly importiert automatisch alle Transaktionen, die mit dem entsprechenden Controlled Stake Key verknüpft sind, unabhängig davon, welches der oben genannten Formate du verwendest.

Schritt-für-Schritt-Anleitung:

1. Kopiere deinen öffentlichen Cardano-Stake-Key und füge ihn ein. Stelle sicher, dass die Wallet-Adresse beim Einfügen korrekt ist.
2. Klicke auf die Schaltfläche Walletadresse speichern (Save Wallet Address) und Divly wird alle zugehörigen Transaktionen importieren.

Schritt 2: Berechne deine Gewinne oder Verluste

Nutze den Krypto-Steuerrechner Divly, um die Berechnungen für deine Cardano-Steuererklärung automatisch durchzuführen, nachdem du deine Transaktionshistorie hochgeladen hast.

Du kannst auch einen Steuerberater beauftragen oder die Berechnungen selbst machen. Wenn du die Berechnungen selbst durchführst, empfehlen wir dir, unseren Steuerleitfaden für Deutschland zu konsultieren, um sicherzustellen, dass du alle Vorschriften einhältst. Alternativ kannst du die offiziellen Regierungsrichtlinien direkt einsehen.

Schritt 3: Gib deine Steuern an

Was muss den Steuerbehörden gemeldet werden?

Du musst alle relevanten Transaktionen des Jahres angeben, darunter:

• Krypto-Einkommen: Deklariere Einkünfte aus Mining, Staking oder Lending.
  
• Verkaufspreise: Gib die Verkaufspreise aller Kryptowährungen an, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.
  
• Anschaffungskosten: Melde die Kaufpreise aller Kryptowährungen, die innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkauft oder getradet wurden.
  
• Gewinne aus Derivaten: Melde alle Gewinne aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
  
• Verluste aus Derivaten: Melde alle Verluste aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
  

Mit einem Krypto-Steuerrechner wie Divly werden dir diese Informationen automatisch bereitgestellt.

Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.