Wie du deine Arbitrum-Steuern im Jahr 2026 deklarierst

Diese Anleitung zeigt dir, wie du deine Arbitrum-Transaktionen in Divly importierst und was du für deine Steuererklärung wissen musst.

Arbitrum ist eine Ethereum-Layer-2-Blockchain, auf der du ETH und ERC-20-Token über Brücken, Wallets und Smart Contracts nutzt; die offiziellen Oberflächen verweisen außerdem auf dApps und Arbitrum Earn mit Drittanbieterangeboten für Lending, Liquid Staking und feste Renditen. Für Arbitrum unterstützt Divly den Import per Walletadresse und empfiehlt ihn, weil die Transaktionen direkt der Adresse zugeordnet werden. Kopiere dazu die Adresse, wähle "Arbitrum (ETH)" und klicke Walletadresse speichern und importieren. Für deine Steueraufzeichnungen wichtig: Jede Arbitrum-Transaktion benötigt ETH als Gas; Bridges, Token-Verträge und Drittanbieter-Smart-Contracts können Aufzeichnungen über mehrere Wallets verteilen.

Kurz gesagt

Ja: Im Einkommensteuerjahr 2026 können Gewinne aus Verkäufen oder Tauschgeschäften mit Kryptowerten auf Arbitrum pro Veräußerung steuerpflichtig sein.

Haltefrist: Verkaufst oder tauschst du innerhalb eines Jahres nach dem Kauf, ist der Gewinn steuerpflichtig; nach mehr als einem Jahr bleibt er steuerfrei.
Freigrenze: Bleiben deine Gewinne aus allen privaten Veräußerungen im Jahr unter 1.000 €, zahlst du nichts; ab 1.000 € ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig.
Frist: Gib deine Erklärung für 2026 ohne Steuerberatung bis 2. August 2027 ab.
Blockchain: Füge deine Adressen ein; jede On-Chain-Transaktion wird importiert, das Netzwerk meldet keine Daten.
Staking: Erträge zählen bei Zufluss als sonstige Einkünfte.

Mit einer spezialisierten Krypto-Steuersoftware wie Divly importierst du Transaktionen von Arbitrum; sie gleicht Transfers zwischen deinen Wallets ab, berechnet nach deutschen Regeln und erstellt den Bericht für deine Steuererklärung. Deinen Steuerberater lädst du direkt aus der App ein.

Musst du auf Arbitrum in Deutschland Steuern zahlen?

Ja: Veräußerst du privat gehaltene Kryptowerte im Steuerjahr 2026 innerhalb eines Jahres nach dem Erwerb, ist der Gewinn grundsätzlich steuerpflichtig; nach mehr als einem Jahr ist er grundsätzlich nicht steuerbar. Steuerpflichtige Krypto-Gewinne und sonstige Einkünfte unterliegen 2026 deinem persönlichen progressiven Einkommensteuersatz von 14 % bis 45 % und nicht der pauschalen Abgeltungsteuer. Entscheidend sind deine gesamten Krypto-Transaktionen, nicht nur die bei Arbitrum.

Welche Vorgänge können steuerpflichtig sein?

Ein Verkauf gegen Euro, der Tausch gegen andere Kryptowerte und das Bezahlen von Waren oder Dienstleistungen mit Kryptowerten sind Veräußerungen.
Passive Staking-Erträge sind sonstige Einkünfte und werden mit ihrem Marktwert beim Zufluss erfasst.
Vergütungen für das Verleihen von Kryptowerten im Privatvermögen sind ebenfalls sonstige Einkünfte.

Wann bleiben Gewinne oder Erträge steuerfrei?

Für private Veräußerungsgeschäfte gilt im Steuerjahr 2026 eine Freigrenze von 1.000 € für die gesamten Gewinne des Kalenderjahres: Bleibst du darunter, sind sie steuerfrei; ab 1.000 € ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig. Einnahmen aus Leistungen, etwa Staking oder Lending, bleiben 2026 nur dann einkommensteuerfrei, wenn sie zusammen mit anderen Leistungen unter 256 € im Kalenderjahr liegen. Staking oder Lending verlängert die einjährige Haltefrist der Coins nicht.

Was solltest du für den Steuersatz beachten?

Für das Steuerjahr 2026 beginnt der Einkommensteuertarif bei 14 %, ab 69.879 € zu versteuerndem Einkommen gilt 42 % und ab 277.826 € 45 %; maßgeblich ist der Tarif nach § 32a EStG. Weitere Beispiele und Hintergründe findest du in unserem Krypto-Steuerleitfaden für Deutschland.

Wie berechnest du deine Arbitrum-Steuern?

Für das Steuerjahr 2026 ermittelst du für jede Veräußerung Gewinn oder Verlust: Erlös minus Anschaffungskosten und Werbungskosten. Ordne jeder Veräußerung außerdem ihre Haltedauer zu. Für die Anschaffungskosten gilt die Einzelbetrachtung; ist sie nicht möglich, verwendest du für die Haltedauer FiFo und für die Bewertung die Durchschnittsmethode; vereinfacht darfst du FiFo auch für die Bewertung nutzen.

Mit einem Krypto-Steuerrechner

Ein Krypto-Steuerrechner wie Divly importiert deine Transaktionen, wendet die deutsche Methode zur Ermittlung der Anschaffungskosten an und erstellt die Zahlen für deine Steuererklärung. Kontrolliere anschließend Vollständigkeit und nachvollziehbare Zuordnungen.

Von Hand

Du kannst jede Veräußerung in einer Tabelle erfassen, einschließlich ihrer Anschaffungskosten und Haltedauer. Sobald du regelmäßig handelst oder Transaktionen über mehrere Plattformen und Wallets zusammenkommen, ist die manuelle Berechnung kaum noch realistisch.

Mit einem Steuerberater

Ein Steuerberater lohnt sich besonders bei vielen Transaktionen oder ungewöhnlichen Einnahmen.

Mehr Hintergrund findest du im Krypto-Steuerleitfaden für Deutschland.

So exportierst du deinen Arbitrum-Transaktionsverlauf

Du kannst deine Arbitrum-Transaktionen auf den folgenden Wegen in Divly übernehmen. Divly importiert sie, berechnet Gewinne und Einkünfte und bereitet den Bericht für deine Steuererklärung vor.

Import über die Wallet-Adresse

Divly hat eine Integration entwickelt, mit der du deine Arbitrum-Transaktionsdaten automatisch direkt aus der Arbitrum-Blockchain importieren kannst. Die Integration von Divly nutzt deine öffentliche Arbitrum-Adresse, um alle Transaktionen abzurufen. Divly wird dich niemals nach deinen privaten Schlüsseln fragen – denke daran, diese immer geheim zu halten!

Kopiere deine Arbitrum-Adresse und füge sie in Divly ein.
Wähle im Dropdown die Blockchain Arbitrum (ETH) aus.
Klicke auf die Schaltfläche Walletadresse speichern und importieren. Divly importiert deine Transaktionen und berechnet deine Steuern.

Zuletzt geprüft: 27. Februar 2026

Wie erklärst du Arbitrum beim Finanzamt?

Für das Steuerjahr 2025 erklärst du steuerpflichtige private Krypto-Veräußerungen sowie private Staking- und Lending-Einkünfte beim Finanzamt elektronisch über ELSTER in der Anlage SO. Bei eigener Abgabe ist die Erklärung bis 31. Juli 2026 fällig; mit Steuerberater ist die Frist der 1. März 2027.

Unterlagen vorbereiten: Importiere deine Transaktionen aus Arbitrum in Divly und erstelle den Steuerbericht für 2025. Prüfe die verwendete Preisbasis und Methode; bewahre den Bericht, dessen Einstellungen sowie vollständige CSV-Transaktionshistorien und Wallet-Nachweise auf, falls das Finanzamt die Grundlagen anfordert.
Private Veräußerungen eintragen: Öffne in ELSTER die Anlage SO, Abschnitt „Private Veräußerungsgeschäfte – Andere Wirtschaftsgüter“. Trage dort den im Divly-Steuerbericht berechneten steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust aus Verkäufen, Krypto-zu-Krypto-Tauschgeschäften und Zahlungen mit Kryptowerten ein.
Staking und Lending eintragen: Gib steuerpflichtige Einnahmen aus passivem Staking und Lending im Abschnitt „Leistungen“ derselben Anlage SO an. Verwende dafür die Summe deiner steuerpflichtigen Staking- und Lending-Einkünfte aus dem Divly-Steuerbericht.
Erklärung prüfen und übermitteln: Prüfe die übernommenen Summen, übermittle die Einkommensteuererklärung über ELSTER an dein Finanzamt und halte die Nachweise bereit. Die aktuellen Eingabefelder erklärt die Schritt-für-Schritt-Anleitung zum Eintragen beim Finanzamt.

Divly & Arbitrum: Die Wahl für Deutschland

Divly ist speziell für Deutschland entwickelt – mit Fokus auf höchste Genauigkeit. Anders als generische Tools erstellen wir automatisch einen konformen, lokalisierten Steuerbericht, den du für deine Steuererklärung beim Finanzamt nutzen kannst – inklusive verständlicher Anleitung für ELSTER.

Direkter Arbitrum-Import: Schneller Import deiner Arbitrum-Transaktionen, nahtlos kombiniert mit deinen anderen Wallets und Konten.
Genauigkeit der Berechnungen: Präzise Steuerberechnung mit Gewinn/Verlust, korrekter Erfassung von Gebühren und Erträgen sowie der richtigen Bewertungsmethode (FIFO).
Berichte für Deutschland: Einfacher Download der Steuerberichte für Anlage SO und Anlage KAP – inklusive Erklärung, wie du die Werte über ELSTER angibst.

Häufig gestellte Fragen

Wie importiere ich meine Arbitrum-Transaktionen in Divly?

Über deine Arbitrum-Walletadresse. Kopiere die Adresse, füge sie in Divly ein, wähle im Dropdown "Arbitrum (ETH)" und klicke Walletadresse speichern und importieren. Divly importiert anschließend die Transaktionen dieser Adresse und berechnet deine Steuern.

Was soll ich bei Transfers zwischen Arbitrum und anderen Wallets tun?

Führe die Arbitrum-Adresse und die Gegenwallet beziehungsweise die andere Blockchain vollständig in deinen Unterlagen zusammen. Bei Bridges entstehen Ein- und Ausgänge auf unterschiedlichen Netzwerken; prüfe sie daher als zusammenhängende Bewegung und behalte die zugehörigen Transaktionsdaten. Auf Arbitrum können die Aufzeichnungen außerdem Wallets, Bridges, Token-Verträge und Drittanbieter-Smart-Contracts umfassen.

Warum brauche ich ETH für Transaktionen auf Arbitrum, auch bei anderen Token?

ETH ist auf Arbitrum die Gaswährung für jede Transaktion, auch wenn du einen anderen Vermögenswert bewegst. Halte deshalb genügend ETH für Gebühren bereit und berücksichtige die ETH-Gastransaktionen in deinen Aufzeichnungen neben dem jeweils übertragenen Token.

Warum gibt es auf Arbitrum USDC und USDC.e?

Arbitrum One hat natives USDC und gebrücktes USDC.e. Sie haben trotz ähnlicher Namen unterschiedliche Token-Vertragsadressen. Prüfe bei deinen Transaktionen daher den konkreten Token und seine Vertragsadresse, damit du die beiden Bestände nicht miteinander verwechselst.

Warum dauert eine Auszahlung über die offizielle Arbitrum-Bridge zu Ethereum so lange?

Eine Auszahlung von Arbitrum zu Ethereum über die offizielle Bridge unterliegt einer Challenge-Periode. Arbitrum dokumentiert dafür typischerweise etwa 6,4 Tage; das Support-Center beschreibt sie auch als sieben Tage. Das betrifft diese Richtung über die offizielle Bridge, nicht jede Übertragung innerhalb von Arbitrum.

Meldet Arbitrum meine Transaktionen automatisch an das deutsche Finanzamt?

Als privater Arbitrum-Nutzer hast du nach dem Kryptowerte-Steuertransparenzgesetz keine eigene DAC8-Meldepflicht. Die Meldepflicht trifft Kryptowerte-Dienstleister und -Betreiber, nicht private Inhaber. Arbitrum ist hier eine Blockchain; bewahre deine eigenen vollständigen Aufzeichnungen dennoch für die Steuererklärung auf.

Steuern auf deine Arbitrum-Transaktionen im Überblick

Bei Arbitrum können bei Verkäufen oder Tauschen innerhalb eines Jahres Steuern anfallen.

Kryptowerte sind einkommensteuerlich Wirtschaftsgüter.
Bei privaten Veräußerungsgeschäften sind Gewinne nach mehr als einem Jahr steuerfrei; im Steuerjahr 2026 bleiben Gesamtgewinne aus allen privaten Veräußerungsgeschäften unter 1.000 € steuerfrei.
Ein Tausch in Euro, Waren, Dienstleistungen oder andere Kryptowerte zählt als Veräußerung und setzt die einjährige Frist neu in Gang.
Im Steuerjahr 2026 unterliegen steuerpflichtige Gewinne dem persönlichen progressiven Einkommensteuersatz von 14 % bis 45 %, abhängig von deinem Einkommen.

Meldepflicht: Für das Steuerjahr 2026 melden Kryptowerte-Dienstleister deine Transaktionsdaten erstmals bis zum 31. Juli 2027 an das BZSt; du meldest nicht als Privatperson.

Mehr Details findest du im Krypto-Steuerleitfaden.

Alle von uns bereitgestellten Steuerinformationen stellen keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung dar, und weder Sie noch eine andere Partei sollten sie nutzen, um steuerliche Konsequenzen zu vermeiden. Wenden Sie sich für eine auf Ihre Situation zugeschnittene Beratung an eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater. Wir übernehmen keine Gewähr und geben keine Zusicherungen hinsichtlich der Richtigkeit der hier bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Angaben stellen unsere Meinung und keine Tatsachenbehauptung dar.