Beregning av skatt for Coinbase

Denne guiden har som mål å være en verdifull ressurs for nordmenn som har handlet kryptovaluta på Coinbase og lurer på om og hvordan man skal betale skatt på det. Du bør finne innholdet i denne artikkelen nyttig når du beregner og deklarerer dine kryptoskatter til Skatteetaten.

Introduksjon til Coinbase

Coinbase ble grunnlagt i 2012 rundt ideen om at alle skal kunne handle Bitcoin trygt og sikkert. Det er den største kryptovalutabørsen i USA etter handelsvolum.

Må jeg betale skatt på mine Coinbase-transaksjoner?

Alle gevinster eller inntekter du får fra transaksjoner med kryptovaluta er skattepliktige som kapitalinntekt til en sats på 22% i Norge. I tillegg er din nettoformue, som inkluderer beholdning av kryptovaluta, gjenstand for formuesskatt.

Å handle på Coinbase medfører vanligvis skattepliktige hendelser som må rapporteres. Coinbase tilbyr en rekke kryptovalutatjenester som hver har sine egne skatteimplikasjoner og rapporteringskrav i Norge. Se vår Norge-guide for kryptoskatt eller kontakte Skatteetaten for spesifikke spørsmål om skatt.

Hvordan eksportere din Coinbase transaksjonshistorikk

Det første du må gjøre er å eksportere din Coinbase transaksjonshistorikk. Eksport av transaksjonshistorikken er nødvendig uansett om du beregner skattene dine i Excel, bruker en skatteregner som Divly, eller ansetter en skatteadvokat til å gjøre arbeidet for deg.

Coinbase lar deg eksportere transaksjonshistorikken din ved å laste ned en CSV-fil eller ved å koble til via deres API. Hvis du bruker en skatteregner som Divly, anbefaler vi på det sterkeste å bruke Coinbase API gjennom vår Automatiske Import. Nedenfor finner du en detaljert trinn-for-trinn guide om hvordan du bruker begge eksportmetoder.

Automatic import

Divly tilbyr en veldig effektiv importprosess for Coinbase-brukere. Bare noen få klikk er nødvendige for at Divly automatisk skal hente all din transaksjonsdata.

1. Logg inn på Divly og klikk på knappen Connect Coinbase. Du vil bli omdirigert til Coinbase.

2. Logg inn på Coinbase og autoriser Divly til å hente din transaksjonsdata.

3. Du vil bli omdirigert tilbake til Divly. Divly vil øyeblikkelig begynne å importere transaksjonene dine.

File import

Divly støtter ikke Coinbase CSV-filen; men det kan noen ganger være nyttig å sammenligne mot dataene vi importerer via Automatisk Import. Det er også nyttig hvis du beregner skattene dine i Excel eller bruker en skatteadvokat.

1. Logg inn på Coinbase.

2. Klikk på kontoikonet ditt øverst til høyre.

3. Klikk på Reports i nedtrekksmenyen for å navigere til transaksjonshistorikken din.

4. På høyre side, klikk den blå knappen Generate report. Ved siden av CSV-rapporten klikk Generate report igjen.

5. Vent til rapporten genereres, og klikk deretter download for å laste ned rapporten.

Transaksjonstyper på Coinbase

Vi har kategorisert de viktigste transaksjonstypene på Coinbase nedenfor. Vi har også gitt informasjon om hvordan disse transaksjonene behandles når de importeres til Divly for relevante brukere.

Uttak

Uttak refererer til krypto-transaksjoner sendt ut av en Coinbase-konto. Hvis du sendte din krypto til en annen krypto-lommebok du eier, må du sørge for at den er matchet som en Transfer for å unngå at den behandles som et salg. Hvis uttaket refererer til en P2P-handel, gave, kjøp av varer/tjenester eller en annen transaksjonstype, vennligst merk den tilsvarende når du bruker Divly. Transaksjonstypen som brukes kan påvirke skatten din.

Innskudd

Innskudd refererer til krypto-transaksjoner som sendes til din Coinbase-konto. Hvis du mottok krypto fra en annen krypto-lommebok du eier, må du sørge for at den er matchet som en Transfer for å unngå at den behandles som et kjøp. Hvis innskuddet refererer til en mottatt gave, inntekt fra gruvedrift eller en annen transaksjonstype, vennligst merk den tilsvarende når du bruker Divly. Transaksjonstypen som brukes kan påvirke skatten din.

Handler

Kryptohandler refererer til krypto kjøpt for fiat, krypto solgt for fiat, eller handel av en kryptovaluta for en annen. På Coinbase kalles disse transaksjonene henholdsvis Buy, Sell, og Convert. Vanligvis er et Buy ikke en skattepliktig hendelse, men disse transaksjonene er fortsatt nødvendige for å beregne inngangsverdi ved bruk av HIFO eller FIFO i Norge. Et Sell eller Convert anses som skattepliktige hendelser.

Avanserte Handler

Avansert Handel er en ny funksjon lagt til av Coinbase som gir brukerne mer fleksibilitet når de handler med krypto. Eksportmetodene fra Coinbase skiller mellom handel og avansert handel i deres output, men med tanke på skatt, er det ingen forskjell mellom de to.

Handelsgebyrer

Gebyrer er inkludert i handelen og vil bli betalt enten i fiat eller en kryptovaluta, avhengig av handelen. Sørg for å inkludere gebyret i dine skatteberegninger, da det kan bidra til å redusere skattene dine. Hvis du bruker Divly, vil dette bli håndtert automatisk for deg.

Coinbase Earn

Coinbase Earn lar brukere automatisk motta krypto gjennom prosessen med staking. Coinbase forenkler de underliggende mekanismene for staking, og gjør det mulig for alle brukere som holder relevante kryptovalutaer (f.eks. Ethereum, Cardano, Cosmos) i kontoen sin å motta staking-belønninger periodisk. Således blir de komplekse stegene som kreves for å bidra til Proof of Stake (PoS)-nettverkene abstrahert bort fra brukeren. Når importert i Divly, merkes disse transaksjonene automatisk som Staking Reward.

Læringsbelønninger

Læringsbelønninger er et utdanningsprogram levert av Coinbase som belønner deltakere med krypto. Brukeren ser på videoer, fullfører quizer og mottar belønninger i spesifikke kryptovalutaer for korrekte svar. Når importert i Divly, merkes Coinbase Earn-transaksjonene automatisk som Reward.

Coinbase Vault

Coinbase Vault er en funksjon tilgjengelig for Coinbase-brukere som tilbyr en ekstra sikkerhetsmåling. Brukere kan overføre krypto fra lommeboken sin til hvelvet sitt for å aktivere tidsbegrensninger, flere godkjennere og offline lagring. Divly importerer ikke disse transaksjonene siden de refererer til interne overføringer og ikke er skattepliktige hendelser.

Hvordan Beregne og Rapportere Kryptovalutaskatt med Coinbase

Når du skal håndtere kryptovalutaskatt, er det viktig å starte med å hente ut transaksjonshistorikken din fra Coinbase. Her er noen tilnærminger du kan ta i bruk for å beregne og rapportere dine kryptovalutagevinster og -tap til Skatteetaten:

Velg din Beregningsmetode for Kryptovalutaskatt

• Manuell Beregning: For de som foretrekker personlig kontroll, kan manuell beregning ved hjelp av Excel eller lignende regnearkprogrammer være et alternativ.

• Automatiserte Skatteplattformer: Plattformer som Divly tilbyr automatiserte løsninger for å beregne kryptovalutaskatt, og kan spare deg for tid og innsats.

• Profesjonell Skattehjelp: Dersom du har en kompleks transaksjonshistorikk, kan det være lurt å engasjere en skatteadvokat for profesjonell hjelp med beregninger og deklarasjon.

Trinn for å Rapportere Kryptovalutaskatt til Skatteetaten

Etter å ha fullført skatteberegningene, er neste steg å rapportere dem til Skatteetaten. Dette kan gjøres elektronisk eller via post innen fristen 30. april. For veiledning, se Divly's guide.

Bruk av Divly for Effektiv Skatterapportering

Med Divly kan du forvente en strømlinjeformet prosess for å håndtere dine kryptovalutaskatter. Last ned en tilpasset skatterapport fra Divly, som inneholder detaljerte instruksjoner tilpasset norsk skattelovgivning. Denne rapporten vil lede deg gjennom hele deklareringsprosessen og sikre at du oppfyller alle nødvendige krav og frister.

Eventuell skatterelatert informasjon gitt av oss er ikke skatterådgivning, finansiell rådgivning, regnskapsrådgivning eller juridisk rådgivning, og kan ikke brukes til å unngå tvangsmulkt av deg eller noen annen part. Når det gjelder din spesifikke situasjon, bør du søke råd fra en skatteekspert. Vi gir ingen løfter eller forsikringer angående nøyaktigheten av materialet gitt på denne nettsiden. Alt i denne artikkelen er vår mening og ikke en sitering av fakta.