Eenvoudige Gids voor Belastingen: Kraken – (2025)

Als je hebt gehandeld met Kraken of Kraken Pro, is er een grote kans dat je cryptobelastingen moet betalen. Gelukkig heeft Kraken uitstekende transactie-exportfuncties, wat betekent dat het eenvoudig is om je belastingen te doen.

Moet ik belasting betalen na het handelen op Kraken in Nederland?

In Nederland moeten de meeste mensen die in crypto handelen hun cryptomunten enkel aangeven voor de vermogensbelasting bij de Belastingdienst. Het is cruciaal dat je de waarde van je cryptovaluta opgeeft zoals deze was op 1 januari van het belastingjaar. Voor uitgebreide informatie over de belasting van cryptocurrencies in Nederland, raadpleeg onze gids hier.

Kraken vereenvoudigt het doen van je belastingaangifte. Hun transactie-export is makkelijk te volgen en biedt een compleet overzicht. Aan de hand van je transactiegeschiedenis kun je exact bepalen hoeveel crypto je in bezit had van elke munt op 1 januari van het belastingjaar waarover je aangifte wilt doen. Vervolgens geef je de waarde van deze munten op die specifieke datum aan.

Hoewel je dit zelf kunt doen, kan het soms complex zijn. Daarom is het gebruik van een specifieke cryptovaluta belastingsoftware zoals Divly een goede optie. Divly kan dit proces automatisch voor je in kaart brengen en vergemakkelijken

Moet ik belasting betalen na het handelen op Kraken in België?

In België kan het zijn dat je belasting moet betalen over transacties met cryptomunten, afhankelijk van hoe je handelt. Dit wordt bepaald door te beoordelen of je handelswijze overeenkomt met het concept van 'goede huisvader'. Als je handelt in een aanzienlijk volume, bestaat de kans dat je als belastingplichtig wordt beschouwd.

De criteria om te bepalen of je handelt als een 'goede huisvader' omvatten verschillende factoren: de frequentie van je handel, de genomen risico's, het aantal uitgevoerde transacties, en hoeveel van je privévermogen je in cryptomunten hebt geïnvesteerd.

De Belgische overheid neemt specifieke vragen in overweging betreffende je investeringen in cryptovaluta. Deze vragen en criteria kun je vinden op de website van de Rulingcommissie (hier).

Als je belasting moet betalen over je crypto-activiteiten, dan is Kraken een praktische optie. Kraken biedt namelijk een overzichtelijke transactiegeschiedenis export die het eenvoudig maakt om je transacties bij te houden. Het kan echter lastig zijn om de waarde van je crypto voor elke transactie bij te houden. In zulke gevallen is het gebruik van een crypto belasting software zoals Divly aan te raden.

Hoe kan ik mijn Kraken-belastingaangifte doen?

Als je belasting moet betalen over je Kraken-cryptovaluta transacties, helpt Divly je hierbij op een eenvoudige manier!

Hoe kan ik mijn Kraken transactiegeschiedenis exporteren?

Ongeacht de methode die je kiest, het eerste wat je moet doen is je Kraken transactiegeschiedenis exporteren. Hieronder vind je instructies over hoe je toegang krijgt tot je transactiegeschiedenis via downloadbare bestanden of via de Kraken API. Als je Divly gebruikt, dan kun je zelf kiezen welke methode je voorkeur heeft.

Automatische import

Je kunt transacties van Kraken Pro importeren in Divly door gebruik te maken van onze API-integratie. Nadat je de API keys hebt verstrekt, kan Divly je nieuwste transacties ophalen elke keer dat je op "Import Transacties" klikt op de wallet pagina.

1. Log in op Kraken Pro.
   
2. Klik rechtsboven op het account icoon, dan op Instellingen, en tenslotte op Verbindingen en API.
   
3. Klik op de knop API-sleutel aanmaken rechtsboven.
   
4. Voer Divly in bij de beschrijving. Schakel de volgende Sleutel Toestemmingen in: Vraag, Gesloten orders en transacties opvragen, Grootboekvemeldingen opvragen, Data exporteren.
   
5. Schakel het Custom nonce window in en stel deze in op 10000.
   
6. Klik op de knop Sleutel genereren en bevestig met 2FA.
   
7. Kopieer de API Key en API Secret naar Divly. Divly zal je transactiegeschiedenis ophalen
   

Bestandsimport

Je kunt transacties van Kraken en Kraken Pro importeren in Divly door een CSV-bestand te downloaden en te importeren. Zorg ervoor dat je het CSV-bestand downloadt telkens wanneer je de nieuwste transacties wilt opnemen.

1. Log in op Kraken.
   
2. Klik op het pictogram van je account rechtsboven -> Instellingen -> Documenten.
   
3. Klik op de knop Export Aanmaken en selecteer Tradegeschiedenis als type.
   
4. Selecteer een begin- en einddatum die je volledige geschiedenis omvatten.
   
5. Verander het formaat naar CSV en klik vervolgens op Genereren.
   
6. Download het bestand zodra het klaar is.
   
7. Upload het CSV-bestand naar Divly. Divly zal de transacties importeren.
   

Kraken API:

Kraken CSV Bestanden:

FAQ

Hoe komt de belastingdienst erachter dat ik crypto heb verhandeld op Kraken?

De privacy van cryptocurrency-handelaren op platformen zoals Kraken wordt steeds meer beperkt door internationale regelgeving. Dit is vooral relevant voor EU-burgers vanwege een nieuwe EU-richtlijn, DAC8, die vanaf 1 januari 2026 van kracht wordt. Cryptobeurzen zijn dan verplicht handelsgegevens van EU-burgers te rapporteren aan de belastingdiensten van hun respectieve landen.

De Belastingdienst kan ook nu op verschillende manieren meer ontdekken over je crypto-activiteiten:

1. Informatie-uitwisseling met beurzen: Door overeenkomsten met cryptobeurzen wordt de overheid op de hoogte gebracht van mensen met crypto-activa.
   
2. Banktransacties: Transacties van en naar cryptobeurzen kunnen op je bankafschriften verschijnen, wat inzichtelijk is voor de Belastingdienst.
   
3. Onderzoek en monitoring: Gespecialiseerde teams van de Belastingdienst monitoren online activiteiten en financiële patronen. Vanaf 2024 zal de Belastingdienst gebruikmaken van Chainalysis om DeFi-transacties te monitoren en de herkomst van cryptovaluta vast te stellen

Kan ik mijn crypto aangifte doen voor voorgaande jaren?

In zowel Nederland als België is het mogelijk om belastingaangifte te doen voor eerdere jaren. Door dit proactief te regelen, kun je vaak boetes voor te late aangifte vermijden of in aanmerking komen voor een lagere boete.

In Nederland: Gedetailleerde instructies voor het doen van belastingaangifte voor voorgaande jaren vind je op de Divly website. Klik hier voor meer informatie.

In België: Voor het doen van belastingaangifte over eerdere jaren kun je terecht bij de Federale Overheidsdienst Financiën van België. Bezoek deze link voor uitgebreide informatie."

Is Kraken illegaal In Nederland?

Kraken is momenteel actief in Nederland, ook al beschikt het niet over de benodigde licentie. Echter, door de geplande overname van BCM (Coinmeester B.V.), een Nederlandse cryptobeurs, zal Kraken toegang krijgen tot een platform dat geregistreerd staat bij De Nederlandsche Bank (DNB) en dat legaal opereert binnen Nederland.

Wat verandert er vanaf 2025 met het ‘werkelijk rendement’?

Vanaf 2025 krijg je in Box 3 de mogelijkheid om zelf je werkelijke rendement op te geven, als dat lager is dan het fictieve rendement. Het is dus optioneel, maar vaak voordeliger wanneer je crypto in waarde is gedaald of weinig heeft opgeleverd.

Deze mogelijkheid komt voort uit een uitspraak van de Hoge Raad, waarin werd geoordeeld dat het standaard fictieve rendement in bepaalde situaties in strijd is met het eigendomsrecht. Hierdoor mag je nu je echte rendement doorgeven. Meer informatie hierover staat in de openbare uitspraak van de Hoge Raad

De Belastingdienst biedt hiervoor een formulier waarmee je je werkelijke rendement kunt doorgeven.

Wanneer kies je voor werkelijke rendement?

• Is je werkelijke (echte) rendement lager dan het fictieve rendement?
  → Dan kun je dit zelf aangeven en mogelijk minder belasting betalen.
  
• Is je werkelijke rendement hoger?
  → Dan is het gunstiger om het fictieve rendement te laten gelden.
  

Welke gegevens heb je nodig voor het werkelijke rendement?

• Waarde van je crypto op 1 januari
• Waarde van je crypto op 31 december
• De totaalwaarde van je aankopen tijdens het jaar
• De totaalwaarde van je verkopen tijdens het jaar

Kan ik eerdere jaren corrigeren als mijn werkelijke rendement toen lager was?

Ja.
Omdat de Hoge Raad heeft vastgesteld dat het oude systeem niet altijd recht doet aan je eigendomsrecht, mag je ook eerdere jaren corrigeren wanneer jouw werkelijke rendement toen lager was dan het fictieve rendement van dat jaar.

Je kunt dus alsnog een teruggaaf krijgen, zolang je kunt aantonen wat je echte rendement was voor die jaren.

Deze gids is niet bedoeld ter een vervanging van, belasting-, juridisch-, audit-, accounting- of financieel advies. Er is geen fiduciaire relatie tussen u en divly.com gecreëerd. Deze gids kan fouten of verouderde informatie bevatten. Alles hierin is onze mening en geen feitelijke constatering.