NL
Introductie
Hallo, cryptoliefhebbers! Heb je je ooit afgevraagd wanneer de belastingdienst een deel van je winst zou gaan eisen? Nou, de nieuwe EU regelgeving in de vorm van de Directive on Administrative Cooperation (DAC8) zou daar wel eens voor kunnen zorgen.
Wat is DAC8?
DAC8 is een voorstel van de Europese Commissie gericht op het verbeteren van de belastingtransparantie voor crypto-activa transacties.DAC8 zal in januari 2026 in werking treden.
Het voorstel is bedoeld om de uitwisseling van informatie over winsten uit cryptotransacties door burgers uit de EU te vergemakkelijken.
Je vraagt je misschien af: "Waarom gebeurt dit nu?" De cryptomarkt heeft een exponentiële groei doorgemaakt, waarbij de marktkapitalisatie van Bitcoin alleen al €500 miljard heeft bereikt vanaf januari 2023 - gelijk aan de hele economie van Oostenrijk! En het gaat niet alleen om Bitcoin; de Commissie schat dat er meer dan 9.000 crypto-activa beschikbaar zijn op de huidige markt.
De opkomst van crypto-activa heeft aanzienlijke uitdagingen gesteld voor de belastingautoriteite. Ze worstelen met vragen zoals hoe ze inkomsten uit crypto-activa moeten belasten en of BTW moet worden geheven op transacties. Het gebrek aan uniforme belastingwetgeving in de EU-lidstaten heeft de situatie nog complexer gemaakt.
Terzijde: de unieke wetgeving per land betekent dat belastingrapportage erg ingewikkeld kan zijn, aangezien de meeste online cryptobelastingcalculators gebouwd zijn voor de VS of alleen one-size-fits-all rapporten leveren.
Een van de unieke aspecten van de cryptowereld is de 'pseudo-anonimiteit'. In wezen kun je handelen zonder je identiteit volledig bekend te maken. DAC8 wil dit aanpakken door handelsactiviteiten transparanter te maken.
Belangrijk is dat de EU wil weten wie er handelt in crypto en hen vervolgens op gepaste wijze wil belasten. Dit is een belangrijke stap in de richting van regelgevend toezicht en ervoor zorgen dat iedereen zijn eerlijke deel betaalt.
DAC8 komt niet uit het niets; het is een uitbreiding van de Directive on Administrative Cooperation (DAC) van de EU. Deze richtlijn is sinds zijn oprichting in 2011 meerdere keren herzien om zich aan te passen aan veranderende uitdagingen zoals belastingontduiking en de opkomst van digitale platforms.
Waarom is DAC8 belangrijk?
Het gebrek aan uniforme belastingwetgeving in de EU-lidstaten heeft geleid tot een ongelijke behandeling van de cryptosector. Deze inconsistentie maakt het voor belastingautoriteiten een uitdaging om belastingen te heffen waar dat volgens de nationale wetgeving vereist is.
Bovendien voegt de 'pseudo-anonimiteit' van cryptohandel nog een laag complexiteit toe. Deze vaagheid maakt het moeilijk voor belastingdiensten om bij te houden wie wat handelt. In wezen is DAC8 een game-changer. Het maakt de weg vrij voor een meer transparante en gereguleerde cryptomarkt binnen de EU. En of je nu een gewone handelaar bent of een grote cryptobaas, dit kan gevolgen voor jou hebben.
Voor wie heeft dit gevolgen?
Het DAC8-voorstel richt zich op de Europese Unie en richt de schijnwerpers op particulieren met een hoog vermogen en aanbieders van crypto-activa.
Vermogende particulieren, in het bijzonder diegenen met een financieel of belegbaar vermogen van meer dan €1 miljoen, staan direct in het vizier. Volgens de Europese Commissie zullen deze individuen worden onderworpen aan strengere rapporteringseisen. Deze verandering is waarschijnlijk een reactie op recente belastingontduikingsschandalen zoals de Pandora Papers.
Aanbieders van crypto-activadiensten, zoals exchanges en wallets, zullen verplicht worden om transacties van hun EU-klanten te rapporteren.
Omdat cryptobeurzen met EU-klanten hun informatie zullen delen met de EU-belastingdienst, zullen algemene cryptohandelaren hier ook mee te maken krijgen.
Wat betekent DAC8 voor cryptohandelaren?
DAC8 betekent dat de belastingdienst zal weten wie wat verhandelt en hoeveel ze verdienen.
Waarom is dit belangrijk? Laten we het eens over cijfers hebben. Vanaf 2022 heeft minder dan 5% van de cryptobezitters daadwerkelijk belasting betaald. Dat is een verbijsterend aantal, gezien de groei van de cryptomarkt.
Om het in perspectief te plaatsen: de Finse belastingdienst onthulde dat in 2021 slechts 17.000 mensen belasting betaalden over hun crypto-activa. Het probleem? Maar liefst 150.000 moesten dat doen. En raad eens? De situatie is niet verbeterd.
Dus wat zijn de gevolgen? Om te beginnen kan niet-naleving leiden tot boetes. Volgens de DAC8, als meer dan 25% van je aangifte bestaat uit onvolledige of onjuiste gegevens, of als je helemaal geen aangifte doet, kun je worden geconfronteerd met boetes.
Daarnaast kunnen lokale belastingautoriteiten boetes of zelfs gevangenisstraf opleggen voor het niet doen van aangifte. Met zo'n groot aantal mensen die geen aangifte doen, is het van cruciaal belang om ruim op tijd te beginnen met aangifte doen. U kunt boetes vaak voorkomen door eerdere belastingaangiften te corrigeren voordat de belastingdienst u hierom vraagt.
Hoe kan je jezelf voorbereiden?
Het begrijpen van DAC8 is cruciaal, maar het nemen van proactieve stappen voor naleving is net zo belangrijk. De eerste stap is het bijhouden van een volledig overzicht van al je cryptotransacties. Dit is niet alleen aan te raden; het is noodzakelijk voor nauwkeurige belastingrapportage.
Hoewel de volledige impact van DAC8 merkbaar zal zijn vanaf januari 2026, is het belangrijk om ruim van tevoren te beginnen met het aangeven van je crypto-activa. Vroegtijdige voorbereiding kan het risico op boetes verminderen en je een duidelijker financieel beeld geven.
Als je al een aangifte hebt gemist, is het de moeite waard om te weten dat je vaak boetes kunt vermijden door eerdere belastingaangiften te wijzigen voordat de belastingdienst een onderzoek instelt. Proactieve correctie van je belastinggegevens kan je financiële boetes en juridische complicaties besparen. Last but not least: zoek professionele hulp. Je kunt een belastingcalculator vinden die op maat gemaakt is voor het land waar jij belasting betaalt.
Divly is een EU-cryptobelastingcalculator die de meeste EU-landen ondersteunt. Bekijk Divly's pagina met alle ondersteunde landen om te zien of Divly je kan helpen met je belastingen. Concluderend, DAC8 is meer dan zomaar een set regels; het is een cruciale verandering die de interactie tussen cryptohandelaren en belastingdiensten opnieuw zal definiëren. Door een gedetailleerde administratie bij te houden, je activa vroegtijdig te rapporteren, belastingaangiften uit het verleden te corrigeren en professionele hulp te zoeken, kun je met meer vertrouwen door dit complexe landschap navigeren.
Het negeren van deze nieuwe regels is geen optie; door nu proactief stappen te ondernemen, behoed je jezelf voor hoofdpijn en financiële boetes in de toekomst. Bereid u dus voor en handel slim om de nieuwe regels voor te blijven.
