Taxes crypto sur Ledger : vous êtes au bon endroit

Déclarer ses impôts sur les crypto-monnaies peut vite donner mal à la tête. Les règles ne sont pas toujours claires, et les informations officielles ne répondent pas à toutes vos questions.

Pendant ce temps, l’administration fiscale a de plus en plus de moyens pour recouper des données liées aux plateformes et services crypto — y compris lorsque vous utilisez des solutions comme Ledger pour acheter, vendre ou échanger via Ledger Live. De plus, un nombre croissant d’intermédiaires sont désormais tenus de partager certaines informations sur les transactions.

C’est exactement pour cela que Divly existe. Nous avons créé un outil qui vous guide pas à pas pour déclarer vos impôts en conformité avec la réglementation locale — sans stress ni zones d’ombre. Dans ce guide, nous vous montrons précisément comment déclarer vos opérations réalisées avec Ledger, que ce soit via Ledger Live ou en lien avec vos portefeuilles Ledger.

Mes Transactions Ledger sont-elles Imposables ?

La vente de cryptomonnaies contre des euros est effectivement imposable. Si vos gains annuels dépassent 305 €, ils sont soumis à un impôt forfaitaire de 30 %. Bien que l’article 150 VH bis du Code général des impôts précise que les gains en dessous de 305 € ne sont pas imposables, il reste important de les déclarer.

Cependant, la plupart des portefeuilles de cryptomonnaies ne permettent pas de convertir directement des cryptomonnaies en euros. Cela ne signifie pas pour autant que toutes les transactions sur Ledger sont exonérées d’impôt. Certaines opérations sont toujours considérées comme des événements imposables, y compris :

• Faire des achats avec des cryptomonnaies
  
• Recevoir des récompenses de staking
  
• Gagner des revenus en prêtant vos cryptomonnaies
  

Dois-je déclarer mon compte Ledger aux autorités fiscales ?

Le formulaire 3916-BIS est utilisé pour déclarer les comptes d'actifs numériques détenus à l'étranger, comme ceux gérés par des plateformes d’échange centralisées où un tiers contrôle vos clés privées.

Dans le cas de Ledger, qui est un portefeuille non-custodial où vous gardez le contrôle total de vos clés, vous n’avez pas besoin de remplir le formulaire 3916-BIS.

Cependant, si vous avez effectué des transactions imposables via Ledger, comme des ventes de crypto-monnaies avec des gains en capital, vous devez quand même déclarer ces gains. Vous devrez les inclure dans votre déclaration fiscale, soit dans la catégorie des Bénéfices Non Commerciaux (BNC) pour certaines activités, soit via le formulaire 2086 pour les plus-values.

Comment déclarer votre crypto

Pour pouvoir déposer votre déclaration fiscale, vous devez suivre 3 étapes:

1. Exportez votre historique de transactions.
2. Calculez vos impôts
3. Déclaration des Cryptomonnaies auprès de l'Administration Fiscale

Étape 1 : Exporter votre historique depuis Ledger

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Automatic import

Divly vous simplifie la vie en proposant une intégration automatique pour plusieurs blockchains (comme Bitcoin, Ethereum et Polygon). En fournissant simplement votre adresse de portefeuille à Divly, vos transactions seront importées automatiquement. Suivez ces étapes pour chaque blockchain que vous souhaitez connecter.

1. Connectez-vous à votre portefeuille et trouvez votre adresse publique.
   
2. Copiez cette adresse de portefeuille et collez-la dans Divly.
   
3. Dans Divly, choisissez la blockchain correspondante et cliquez sur Enregistrer l'adresse du portefeuille et importer. Vos transactions seront ensuite récupérées directement depuis la blockchain.
   
4. Répétez ces étapes pour chaque blockchain à ajouter.
   

File import

Vous pouvez importer des transactions depuis votre Ledger dans Divly en téléchargeant et important un fichier CSV. Assurez-vous de télécharger le fichier CSV chaque fois que vous souhaitez inclure les transactions les plus récentes.

1. Connectez-vous à l'application Ledger Live sur votre ordinateur.
   
2. Dans la barre de navigation en haut à droite, cliquez sur l'icône Settings qui ressemble à un engrenage.
   
3. Cliquez sur Accounts dans le sous-menu.
   
4. À côté de Operations history, cliquez sur le bouton Save.
   
5. Sélectionnez tous vos comptes et cliquez sur le bouton Save. Choisissez un emplacement sur votre ordinateur et le fichier CSV se téléchargera.
   
6. Faites glisser et déposez le fichier CSV à l'endroit indiqué par Upload CSV. Divly importera les transactions.
   

Étape 2 : Laissez Divly effectuer les calculs fiscaux

Une fois vos transactions importées dans Divly, l’outil se charge automatiquement de tous les calculs fiscaux. Que ce soit pour des gains en capital, des revenus ou des transactions spécifiques, Divly applique les règles fiscales françaises pour vous fournir une répartition claire et précise de vos obligations fiscales.

Étape 3 : Déclaration des Cryptomonnaies auprès de l'Administration Fiscale

En cas d'utilisation de Divly, il suffit de télécharger votre rapport fiscal automatisé et adapté à votre pays et de suivre les directives incluses. Des instructions détaillées pour remplir les formulaires 3916-bis et 2086 sont également disponibles dans ce guide. Le rapport précisera exactement ce qui doit être déclaré et où.

Vos questions, nos réponses (FAQ)

Quand dois-je déclarer mes crypto ?

Les dates clés pour la déclaration de revenus sont indiquées sur le site des impôts. En règle générale, l’échéance tombe entre mai et juin, selon votre département et si vous déclarez en ligne. https://www.impots.gouv.fr

Puis-je déclarer mes impôts Ledger des années précédentes et éviter des sanctions ?

Oui, si vous corrigez spontanément votre déclaration avant tout contrôle, vous pouvez en principe éviter les majorations. Vous devrez toutefois régler l’impôt dû et les intérêts de retard, mais cela limite souvent les sanctions. Divly peut vous accompagner pour recalculer les années passées et générer les bons rapports.

Dois-je déclarer toutes mes transactions Ledger ?

Oui. En France, vous devez déclarer vos plus-values et revenus issus de toutes vos opérations, y compris les ventes en euros et le staking. Les échanges crypto-crypto ne sont pas imposables à eux seuls, mais ils doivent être pris en compte pour calculer correctement vos résultats. Omettre ces opérations peut entraîner des pénalités. Divly automatise ces calculs pour vous.

Toute information fiscale fournie par nous ne constitue pas un conseil fiscal, financier, comptable ou juridique et ne peut pas être utilisée par vous ou toute autre partie dans le but d'éviter des pénalités fiscales. Vous devriez solliciter les conseils d'un professionnel de la fiscalité concernant votre situation particulière. Nous ne faisons aucune déclaration, promesse ou garantie quant à l'exactitude des informations fournies ici. Tout ce qui est inclus ici représente notre opinion et non une déclaration de fait.