Guía Fiscal 2025: Declaración de Impuestos en Kucoin y Hacienda

Introducción a KuCoin

KuCoin es un intercambio de criptomonedas que permite a los usuarios comprar, vender e intercambiar criptomonedas. También ofrece trading de margen, futuros y comercio entre pares (P2P). Los usuarios también pueden optar por hacer staking o prestar cripto para obtener ingresos. KuCoin ofrece más de 600 criptomonedas incluyendo, pero no limitado a, Bitcoin, Ethereum, Tether y Dogecoin. Se ha convertido en uno de los mayores intercambios globales por volumen de comercio y cuenta con 10 millones de usuarios.

¿Debo declarar mis criptomonedas en KuCoin a las autoridades fiscales?

Sí, cuando operas con criptomonedas en KuCoin en España, debes estar consciente de que ciertas actividades pueden generarte obligaciones fiscales. Las ganancias obtenidas de las criptomonedas aumentan tu base imponible del ahorro y se gravan con un tipo impositivo que varía entre el 19% y el 26%. Esto incluye:

• Intercambiar una criptomoneda por otra.
• Convertir criptomonedas en moneda fiat.
• Obtener ingresos por staking.

Los ingresos por staking se consideran Rendimientos del capital mobiliario y se gravan a una tasa del 19-26%.

Además, el valor de tus criptoactivos cuenta para el cálculo de tu patrimonio. Si superas el límite exento, especificado por tu comunidad autónoma, podrías tener que pagar el impuesto sobre el patrimonio, cuyas tasas oscilan entre el 0.2% y el 3.75%.

¿Cómo declaro mis impuestos de KuCoin a la Hacienda?

Realizar tu declaración de impuestos implica seguir unos pasos claros.

1. Primero, necesitas descargar el historial completo de tus transacciones en KuCoin.

2. Después, decide cómo calcular tus impuestos: puedes hacerlo tú mismo/a, contratar a un contador o usar una herramienta de cálculo de impuestos de criptomonedas como Divly.

3. Por último, presenta tu declaración de impuestos de criptomonedas ante la Hacienda.

Paso 1: Acceso a tu historial de transacciones

Para obtener tu información de KuCoin, tienes dos opciones. La primera es descargar un archivo CSV con todas tus transacciones. La segunda opción es usar la API de KuCoin para exportar automáticamente todos tus datos.

Automatic import

Puedes importar tus transacciones a Divly utilizando la API de KuCoin.

1. Inicia sesión en KuCoin.

2. Haz clic en el icono de la cuenta en la esquina superior derecha y navega a API Management.

3. Haz clic en el botón Create API y selecciona API-based trading.

4. Añade un API Name como 'Divly'.

5. Introduce una API passphrase de tu elección.

6. Bajo Restricciones de API, asegúrate de que solo General esté marcado. ¡Deja todos los demás cuadros sin marcar! Divly solo necesita acceso de solo lectura.

7. Bajo Restricción de IP selecciona No.

8. Haz clic en el botón Next y realiza la verificación de seguridad.

9. Pega las claves API en Divly para obtener tus datos de transacciones.

File import

Puedes importar transacciones de KuCoin a Divly descargando e importando un archivo CSV. Asegúrate de descargar el archivo CSV cada vez que quieras incluir las transacciones más recientes.

1. Inicia sesión en KuCoin.

2. Navega a tu panel de control y haz clic en Export History en la barra lateral izquierda. Haz clic en el botón Export en la parte superior derecha.

3. En el desplegable Market selecciona todos los archivos que te sean relevantes.

4. Selecciona el período de Time que corresponda a tu historial de transacciones. Puedes descargar hasta 1 año a la vez.

5. En Current Time Zone desplázate hacia abajo y selecciona (UTC-0) Europe/Greenwich.

6. Si tienes subcuentas, marca la casilla Includes Sub-Accounts.

7. Elige el tipo de archivo .csv y haz clic en el botón Confirm(5 Times Remaining) en la parte inferior.

8. Sube los archivos que contienen información de transacciones a Divly. Divly rechazará archivos que contengan información duplicada.

Captura de pantalla de exportación de archivo

Captura de pantalla de configuración de API:

Paso 2: Determina cómo declarar tus criptomonedas de KuCoin

Para calcular tus impuestos de criptomonedas obtenidas a través de KuCoin, tienes tres opciones principales. Utilizar un software de impuestos especializado en criptomonedas, como Divly, puede facilitar mucho este proceso. Es crucial que cargues todas tus transacciones en la plataforma que elijas. Dada la variación de las leyes fiscales entre distintos países, es esencial escoger una herramienta adaptada a las normas fiscales de España.

Otra alternativa es consultar a un experto en impuestos, que te proporcionará una orientación personalizada. Este profesional puede gestionar tus impuestos y sugerirte maneras de reducir tu carga fiscal. Herramientas como Divly son frecuentemente empleadas por estos expertos, que pueden revisar o preparar tu declaración en tu nombre.

Si tus transacciones han sido pocas y simples, calcular tus impuestos manualmente podría ser una opción. Sin embargo, esta alternativa exige un compromiso considerable de tiempo y esfuerzo.

Paso 3: Declara tus impuestos de KuCoin

Al momento de declarar tus impuestos por criptomonedas en España usando KuCoin, es vital contar con un software especializado en impuestos o la asistencia de un asesor fiscal versado en las leyes españolas. Es imprescindible que detalles cada criptoactivo en tu posesión. Organiza tus transacciones de la siguiente manera:

• De criptomoneda a euros.
• De una criptomoneda a otra.
• De criptomoneda a un NFT.
• De criptomoneda para comprar bienes o servicios.

Registra estas operaciones en la sección "Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales por particulares" en tu declaración de impuestos. Además, debes incluir los ingresos por staking en KuCoin, específicamente en la casilla 0033 del área "Rendimientos del capital mobiliario".

Si posees más de €50,000 en criptoactivos en exchanges extranjeros como KuCoin, también necesitarás declarar tu patrimonio utilizando el nuevo Modelo 721.

FAQ

¿Las autoridades fiscales conocerán mis criptomonedas en KuCoin?

Es muy probable que las autoridades fiscales se informen sobre tus inversiones en criptomonedas en plataformas como KuCoin, especialmente con la implementación de la regulación DAC8 en la UE. Desde enero de 2026, DAC8 promoverá una mayor transparencia en las operaciones con criptomonedas, obligando a los exchanges a reportar las actividades de sus clientes en la UE. Esto implica que tus datos de operaciones en criptomonedas podrían ser compartidos con las autoridades fiscales, siendo esencial declarar tus criptoactivos de forma precisa para evitar sanciones.

Adicionalmente, la Ley 11/2021, de 9 de julio, sobre medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, ya obliga a los exchanges de criptomonedas en España a compartir información del cliente. Esta ley establece la obligación de informar sobre los saldos y las operaciones con criptomonedas (compras, ventas, intercambios, transferencias, pagos y cobros) realizadas por los usuarios. Esto incluye tanto a los proveedores de servicios de cambio como a aquellos que ofrecen la custodia de claves criptográficas.

Por lo tanto, plataformas como KuCoin deben estar reportando a la Agencia Tributaria. En caso de que no lo hayan hecho hasta ahora, a partir de 2026, con la entrada en vigor de DAC8 en la UE, se verán obligados a compartir información del cliente o enfrentarse a importantes penalizaciones.

¿Cuándo debo presentar el modelo 721 por criptomonedas?

Si el valor de tus criptomonedas alojadas en exchanges internacionales como KuCoin excede los 50,000 euros, es obligatorio que presentes el modelo 721 a más tardar el 31 de marzo.

¿Cuál es el límite de dinero en KuCoin antes de tener que declarar?

Si el saldo de tus criptomonedas en exchanges internacionales como KuCoin no supera los €50,000, no estarías obligado a declararlas mediante el modelo 721. Sin embargo, si tu patrimonio global rebasa los €700,000, necesitas declarar tus activos en criptomonedas en KuCoin utilizando el modelo 714, independientemente de la cantidad específica que tengas en KuCoin.

Cualquier información relacionada con impuestos proporcionada por nosotros no constituye asesoramiento fiscal, financiero, contable ni legal y no puede ser utilizada por ti ni por ninguna otra parte con el fin de evitar penalizaciones fiscales. Deberías buscar el consejo de un profesional de impuestos respecto a tus circunstancias particulares. No hacemos afirmaciones, promesas ni garantías sobre la precisión de la información proporcionada aquí.