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¿Qué es Binance?
Binance, establecido en 2017, rápidamente se destacó en el mundo de las criptomonedas. Es conocido por ser uno de los intercambios de criptomonedas más grandes y versátiles a nivel mundial, ofreciendo una amplia gama de servicios a sus usuarios. Estos servicios incluyen el comercio de criptomonedas, facilidades de monedero digital, y una plataforma para el comercio de varios activos digitales.
¿Cómo se gravan mis transacciones de Binance?
Al operar con criptomonedas en Binance en España, es importante conocer las situaciones que pueden generar obligaciones fiscales. Las ganancias obtenidas de las criptomonedas se integran en la base imponible del ahorro, sujetas a un tipo impositivo que va del 19% al 26%.
Estás sujeto a impuestos cuando:
- Realizar operaciones de cambio de una criptomoneda por otra.
- Cambias criptomonedas por moneda fiat.
- Obtienes ingresos por staking en Binance.
En cuanto al impuesto sobre el patrimonio, el valor de tus criptoactivos se suma a tu patrimonio total. Si estás sujeto a este impuesto, que depende del monto de tu patrimonio, las tasas aplicables varían entre el 0.2% y el 3.75%. No todos están obligados a pagar este impuesto; solo aplica si tu patrimonio supera cierto umbral establecido por la legislación, que puede variar según tu comunidad autónoma.
¿Cómo tributa el staking en España?
Los ingresos por staking de tus criptomonedas se consideran Rendimientos del capital mobiliario y están sujetos a un impuesto del 19-26%.
Paso 1: Cómo exportar tu historial de Binance
Si planeas declarar tus impuestos de cripto, el primer paso necesario es exportar tu historial de transacciones. Binance permite a los clientes exportar datos a través de su API o descargando un archivo CSV. Recomendamos fuertemente descargar el archivo CSV, ya que nuestra experiencia ha demostrado que es más completo y preciso.
| Transaction type | File Import | Automatic Import |
|---|---|---|
| Withdrawals | ||
| Deposits | ||
| Trades | ||
| Trading Fees | ||
| Interest Received | ||
| Rewards | ||
| Staking Rewards | ||
| Small assets exchange BNB | ||
| Converts | ||
| Large OTC Trades | ||
| Distribution | ||
| Futures | ||
| Futures Funding Fee | ||
| Liquid Swaps | ||
| Comission History | ||
| Super BNB Mining | ||
| Launchpool Interest | ||
| Binance Card | ||
| Dual Savings | ||
| Isolated Margin | ||
| Cross Margin | ||
| Options |
Automatic import
IMPORTANTE: RECOMENDAMOS ENFÁTICAMENTE UTILIZAR LA IMPORTACIÓN DEL ARCHIVO CSV. La mayoría de los problemas se solucionan utilizando la importación de archivo, ya que incluye todos los tipos de transacciones encontrados en Binance. La API de Binance tiene limitaciones que restringen qué tipos de transacciones podemos importar. ```
Puedes importar transacciones de Binance a Divly usando nuestra integración API. Después de haber proporcionado las claves API, Divly podrá buscar tus transacciones más recientes cada vez que hagas clic en "Importar Transacciones" en la página de la billetera.
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Inicia sesión en Binance.
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Navega a la página de Gestión de API.
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Haz clic en el botón Crear API de informe fiscal.
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Completa la verificación de seguridad proporcionando tus códigos de verificación de teléfono y correo electrónico.
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Copia la clave API y el secreto API en Divly.
File import
Puedes importar transacciones de Binance a Divly descargando e importando un archivo CSV. Asegúrate de descargar el archivo CSV cada vez que quieras incluir las transacciones más recientes.
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Inicia sesión en Binance.
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En la barra de navegación superior, haz clic en el icono de Cartera y selecciona Historial de transacciones en el menú desplegable.
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En la esquina superior derecha, haz clic en el icono de Exportar y elige Exportar registros de transacciones en el menú desplegable.
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Selecciona el intervalo de tiempo para el que deseas descargar tu historial de transacciones y asegúrate de que Todo esté seleccionado bajo Billetera y Moneda. Luego, puedes hacer clic en el botón Exportar. Binance comenzará a generar un informe. Esto puede tardar un poco y recibirás una notificación por correo electrónico cuando esté listo.
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Repite el proceso anterior hasta que hayas creado informes para todo tu historial de transacciones en Binance. Cada archivo puede contener hasta 1 año de transacciones.
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Descomprime el archivo si está en formato tar.gz o zip. Si está en formato .tar y no puedes descomprimirlo, considera usar un servicio gratuito de terceros como Createzip. Ten en cuenta que no tenemos afiliación con Createzip. Utiliza servicios de terceros bajo tu propio criterio.
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En Divly, arrastra y suelta los archivos CSV donde dice Upload CSV. Divly importará las transacciones.
Importante: Binance solo te permite descargar archivos CSV que contienen 12 meses de historial de transacciones. Para calcular correctamente tus impuestos necesitarás descargar varios archivos CSV si tu historial de operaciones abarca más de 12 meses.
Si no puedes encontrar el archivo correcto siguiendo las instrucciones anteriores, siéntete libre de seguir las instrucciones proporcionadas por las imágenes a continuación:
Paso 2: Determina cómo declarar tus criptomonedas de Binance
Para calcular tus impuestos de criptomonedas desde Binance, considera estas tres vías principales:
Utiliza un software de impuestos específico para criptomonedas, lo que simplifica mucho el proceso. Asegúrate de subir todas tus transacciones a la plataforma elegida, como Divly, que se encargará de hacer los cálculos por ti. Dado que las leyes fiscales varían por país, es vital seleccionar una herramienta adaptada a las regulaciones de España.
Recurre a un experto en impuestos para obtener asesoría personalizada. Un profesional puede encargarse de tus impuestos y ofrecerte estrategias para minimizar lo que debes. Herramientas como Divly son frecuentemente usadas por estos expertos, quienes pueden revisar o completar tu declaración por ti.
Hacer el cálculo de tus impuestos manualmente podría ser una opción si tus operaciones han sido limitadas y sencillas. Aunque es factible, prepararte para dedicarle tiempo.
Paso 3: Declara tus impuestos de Binance
Al declarar tus impuestos por criptomonedas en España usando Binance, es clave tener a mano un software especializado en impuestos o el consejo de un asesor fiscal familiarizado con las normas españolas.
Es importante que especifiques cada cripto que posees. Deberás organizar tus transacciones de la siguiente manera:
- De criptomoneda a euros,
- De criptomoneda a otra criptomoneda,
- De criptomoneda a un NFT,
- De criptomoneda a la adquisición de bienes o servicios.
Anota estas transacciones bajo el apartado "Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales por particulares" en tu declaración de impuestos.
Recuerda, los ingresos que hayas ganado por staking con Binance también deben incluirse, específicamente en la casilla 0033 dentro del área "Rendimientos del capital mobiliario" en tu declaración.
También tendrás que declarar tu patrimonio en criptomonedas que tengas en el extranjero en el nuevo Modelo 721 si posees más de €50,000 en exchanges extranjeros.
FAQ
¿Qué datos da Binance a Hacienda?
Actualmente, en cumplimiento de la Ley 11/2021 de España, Binance y otras plataformas de intercambio están obligadas a compartir información con Hacienda. Esto incluye detalles sobre los saldos de criptomonedas y las transacciones realizadas por los usuarios, como compras, ventas, permutas y transferencias. Esta legislación, que ya está en vigor, tiene como objetivo aumentar la transparencia y luchar contra el fraude fiscal. Además, se espera que para enero de 2026, la regulación DAC8 de la UE entre en efecto, reforzando aún más estas obligaciones de reporte.
¿Cómo sabe Hacienda que tengo Criptos?
La capacidad de Hacienda para identificar tus activos en criptomonedas se basa en la legislación actual, como la Ley 11/2021, que exige a los exchanges, incluido Binance, reportar los saldos y las actividades de criptomonedas de sus clientes. Esto ya permite a Hacienda acceder a una cantidad significativa de información sobre tus criptomonedas. Con la implementación de la regulación DAC8 en la UE en 2026, este mecanismo de reporte se ampliará y fortalecerá, asegurando una mayor transparencia y facilitando el seguimiento de las criptomonedas por parte de las autoridades fiscales.
¿Cuándo hay que presentar el modelo 721 criptomonedas?
Si el valor de las criptomonedas que tienes en exchanges extranjeros supera los 50,000 euros, entonces debes presentar el modelo 721 antes del 31 de marzo.
¿Cuál es el Número de Identificación Fiscal (NIF) de Binance?
Binance sí cuenta con un Número de Identificación Fiscal (NIF) en España, el cual es B01929306, bajo el nombre de Binance Spain, S.L.
¿Cuánto dinero puedo tener en Binance sin declarar?
Si utilizas la sucursal local Binance Spain, no necesitas incluir tus tenencias en el Modelo 721 debido a que Binance tiene una sucursal en España con NIF B01929306. Sin embargo, si tu patrimonio total en criptomonedas y otros activos supera los €700,000, debes declarar tus activos utilizando el Modelo 714, independientemente de la cantidad que poseas en Binance.
¿Necesito declarar mis criptomonedas en Binance en el Modelo 721?
Si estás utilizando Binance Spain, la sucursal local de Binance en España, no es necesario que declares tus tenencias de criptomonedas en el Modelo 721. Esto se debe a que Binance opera legalmente dentro de España bajo el NIF B01929306, lo cual cambia la obligación de reporte para los usuarios que operan a través de esta entidad local.
_Cualquier información relacionada con impuestos proporcionada por nosotros no constituye asesoramiento fiscal, financiero, contable ni legal y no puede ser utilizada por ti ni por ninguna otra parte con el fin de evitar penalizaciones fiscales. Deberías buscar el consejo de un profesional de impuestos respecto a tus circunstancias particulares. No hacemos afirmaciones, promesas ni garantías sobre la precisión de la información proporcionada aquí. _