Guía Fiscal 2025: Declaración de Impuestos en Bybit y Hacienda

¿Qué es Bybit?

Bybit fue fundada en 2018 como una plataforma de trading de derivados de criptomonedas. Se enfoca en servir desde clientes minoristas individuales hasta traders profesionales de derivados. Bybit ha crecido inmensamente en popularidad en los últimos años.

¿Debo declarar mis criptomonedas en Bybit a las autoridades fiscales?

Al operar en Bybit, es importante que sepas que tus ganancias en criptomonedas se añaden a tu base imponible del ahorro. Esto significa que dichas ganancias están sujetas a una tasa impositiva que varía entre el 19% y el 26%.

Este tipo de impuestos se aplica en diversas situaciones. Por ejemplo, cuando realizas intercambios entre criptomonedas, vendes tus activos digitales o recibes ingresos por staking directamente en Bybit.

Además, el valor total de tus criptoactivos puede influir en el cálculo de tu impuesto sobre el patrimonio. La tasa de este impuesto depende de tu situación patrimonial y de la región en la que residas, pudiendo oscilar entre el 0.2% y el 3.75% del valor total de tu patrimonio.

¿Cómo declaro mis impuestos de Bybit?

Para hacer tus impuestos de criptomonedas, necesitas seguir tres pasos principales: exportar tu historial de transacciones, calcular tus ganancias y presentar tu declaración a las autoridades fiscales.

Paso 1: Cómo exportar tu historial de transacciones de Bybit

Puedes exportar tu historial de transacciones descargando archivos CSV de Bybit o utilizando su API. Debido a las restricciones de tiempo de la API, recomendamos usar el CSV para hacer tus impuestos si tienes transacciones de hace más de 6 meses.

Automatic import

Puedes importar transacciones de Bybit a Divly utilizando nuestra integración API. Después de haber proporcionado las claves API, Divly podrá obtener tus últimas transacciones cada vez que hagas clic en "Import Transactions" en la página de la cartera.

1. Inicia sesión en Bybit.

2. Haz clic en tu icono de cuenta en la esquina superior derecha y luego en API en el submenú.

3. Haz clic en el botón Create New Key y selecciona System-generated API Keys.

4. Establece API Transaction, introduce un Name (por ejemplo, Divly).

5. Mantén el predeterminado Read-Only y No IP restriction.

6. Marca todas las casillas para las transacciones que quieras importar, se recomienda marcar Standard Account y Assets para la máxima cobertura.

7. Haz clic en Submit e introduce tu código 2FA.

8. Copia la API Key y el API Secret en Divly.

File import

Puedes importar transacciones de Bybit a Divly descargando e importando un archivo CSV. Asegúrate de descargar el archivo CSV cada vez que quieras incluir las transacciones más recientes.

1. Inicia sesión en Bybit.

2. Ve a la página Export Account Statement en Bybit.

3. Selecciona Account Change Details y Derivatives/Inverse Derivatives.

4. Ajusta tu rango de fechas para incluir todas tus transacciones. Si hay un límite en el rango de fechas, quizás necesites descargar varios archivos.

5. Haz clic en Export.

6. En Divly, arrastra y suelta los archivos que admitimos (listados más abajo en esta guía). Divly importará las transacciones.

7. Si tienes Spot Trades: En la esquina superior derecha, haz clic en Orders > Spot Order > Trade History en la barra lateral. También puedes seguir este enlace: Trade History. Haz clic en Export en la esquina superior derecha y selecciona el rango de tiempo relevante.

Archivos que admitimos:

• Bybit_AssetChangeDetails_spot_

• Bybit_AssetChangeDetails_fund_

• Bybit_Derivatives_closedpl_

• Bybit-Derivatives-ClosedPNL-

• Bybit-Spot-TradeHistory-

• Bybit_unifiedAccount_uSDTPerpetualClosedPL_

• Bybit_unifiedAccount_uSDCPerpetualClosedPL_

• Bybit_unifiedAccount_preupgrade_DerivativesOrdersClosedPL

Archivos que no debes subir a Divly (archivos incorrectos para impuestos):

• Bybit_AssetChangeDetails_uta_

• Bybit-Spot-OrderHistory-

• Bybit_Derivatives_tradehistory_

• Bybit_AssetChangeDetails_contract_

• Bybit-UM-TransactionLog

• Bybit_unifiedAccount_uSDTPerpetualTradeHistory_

Captura de pantalla de exportación de archivo:

Cómo exportar el historial de transacciones de Bybit

Paso 2: Cómo calcular y declarar tus impuestos de Bybit

Para calcular tus impuestos con criptomonedas obtenidas de Bybit, considera estas opciones principales:

• Usa un software de impuestos como Divly para simplificar el proceso. Asegúrate de subir todas tus transacciones. Es vital usar una herramienta adaptada a las leyes fiscales de España.

• Consulta a un experto fiscal para obtener consejo personalizado y estrategias para reducir tu carga fiscal. Profesionales pueden usar herramientas como Divly para ayudarte.

• Si tus operaciones han sido pocas y sencillas, puedes calcular tus impuestos manualmente. Esta opción requiere más tiempo y atención.

Paso 3: Declara tus impuestos de Bybit

Cuando declares tus impuestos de criptomonedas en España por operaciones en Bybit, es clave:

• Tener un software de impuestos o consultar a un asesor fiscal que conozca bien las leyes españolas.

• Detalla cada criptoactivo que posees. Organiza tus transacciones así:

  • De criptomoneda a euros.
  • De una criptomoneda a otra.
  • De criptomoneda a un NFT.
  • Por compras de bienes o servicios con criptomoneda.

Registra estas operaciones en la sección "Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales por particulares" en tu declaración de impuestos. Incluye ingresos por staking en Bybit, en la casilla 0033 de "Rendimientos del capital mobiliario".

Si tienes más de €50,000 en criptoactivos en plataformas extranjeras como Bybit, necesitarás declararlos con el Modelo 721.

FAQ

¿Informará Bybit a Hacienda sobre mis operaciones?

Actualmente, no está claro si Bybit cumple totalmente con las regulaciones españolas, incluida la Ley 11/2021, que obliga a las plataformas de intercambio a reportar a la Agencia Tributaria los detalles de las operaciones de sus usuarios, como compras, ventas y transferencias de criptomonedas. Esta ley busca aumentar la transparencia y combatir el fraude fiscal.

Con la próxima implementación de la normativa DAC8 de la Unión Europea, prevista para enero de 2026, Bybit, como todas las plataformas de intercambio que operen en España, deberá asegurar el cumplimiento o enfrentarse a severas penalizaciones. La DAC8 tiene como objetivo reforzar la cooperación entre las autoridades fiscales nacionales, lo que garantiza que Bybit tendrá que informar sobre las transacciones de criptomonedas para evitar sanciones significativas.

¿Dónde tiene sede Bybit?

Bybit tiene su sede en Dubái.

¿Es legal Bybit en España?

A pesar de que Bybit ha operado en España, enfrentó advertencias de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) por no estar registrado para ofrecer servicios de inversión, lo cual es un requisito legal.

A raíz de esto, Bybit anunció su intención de cumplir con las instrucciones de la CNMV, ajustando su oferta de productos y servicios en España desde febrero de 2023. Esto incluye la eliminación gradual de ciertos productos para los usuarios españoles, en línea con los requisitos normativos locales, para asegurar la protección de los derechos y privacidad de los usuarios españoles.

Cualquier información relacionada con impuestos proporcionada por nosotros no constituye asesoramiento fiscal, financiero, contable ni legal y no puede ser utilizada por ti ni por ninguna otra parte con el fin de evitar penalizaciones fiscales. Deberías buscar el consejo de un profesional de impuestos respecto a tus circunstancias particulares. No hacemos afirmaciones, promesas ni garantías sobre la precisión de la información proporcionada aquí. Todo lo incluido en este texto es nuestra opinión y no una declaración de hecho. Este artículo puede contener enlaces de afiliados.