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Warum wollen wir dir helfen, deine Krypto-Steuern erfolgreich zu erklären?
Krypto-Steuern können sich fast unmöglich anfühlen, weil Kryptowährungen an sich komplex sind, es keine automatischen Steuersysteme gibt und die Anleitung oft unzureichend ist.
Trotz dieser Herausforderungen erwarten die Regierungen, dass du deine Steuern bezahlst. Sie sind zunehmend in der Lage, Kryptowährungstransaktionen nachzuverfolgen. Tatsächlich müssen bis 2026 alle Kryptowährungsbörsen Informationen ihrer Kunden an die EU-Steuerbehörden melden. Daher ist es wichtig, deine Krypto-Steuererklärung rechtzeitig zu machen, um Strafen wegen nicht deklarierter Vermögenswerte zu vermeiden.
Wir haben bereits Tausenden Menschen geholfen, ihre Krypto-Steuern zu erklären, und in diesem Leitfaden zeigen wir dir genau, wie du das machen kannst.
Eine kurze Einführung zu Binance
Binance ist eine globale Kryptowährungsbörse, auf der Nutzer verschiedene Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum und Litecoin kaufen, verkaufen und handeln können. Gegründet wurde Binance 2017 von Changpeng Zhao und ist mittlerweile die größte Börse der Welt, gemessen am Handelsvolumen. Dank einer benutzerfreundlichen Plattform und einer großen Auswahl an Kryptoprodukten ist Binance sowohl bei Anfängern als auch bei erfahrenen Händlern beliebt.
Als größte Plattform für Krypto-Trading, spielt Binance eine zentrale Rolle bei der Krypto Steuererklärung
Wie werden meine Binance-Transaktionen besteuert?
Kryptowährungstransaktionen gelten als private Veräußerungsgeschäfte. Daher unterliegen deine Gewinne deinem persönlichen Einkommensteuersatz von bis zu 45%.
Wie wird der Verkauf besteuert?
Für die Krypto Steuer musst du auf den Gewinn aus dem Verkauf von Kryptowährungen in Fiat (wie Euro oder Dollar) Steuern zahlen. Der Verkaufspreis ist der Betrag in Euro, den du für die Kryptowährung erhalten hast. Um den Kaufpreis zu ermitteln, musst du zuerst wissen, welche Kryptowährung du verkaufst, was schwierig sein kann, wenn du sie über mehrere Transaktionen gekauft hast. Die Regel lautet, dass die zuerst gekaufte Kryptowährung als erstes verkauft wird.
Ist ein Krypto-Swap steuerpflichtig?
Viele denken, dass sie keine Steuern zahlen müssen, wenn sie ihre Kryptowährung nicht in Fiat umwandeln. Das stimmt aber nicht. Auch bei einem Krypto-zu-Krypto-Tausch musst du Steuern auf die Differenz zwischen Kaufpreis und Verkaufspreis zahlen. Hier ist der Verkaufspreis der Wert der Kryptowährung, die du im Tausch erhalten hast.
Wie wird Staking besteuert?
Staking-Belohnungen werden zweimal besteuert, einmal bei Erhalt und dann erneut beim Verkauf. Es ist wichtig zu wissen, dass du zwar zweimal besteuert wirst, aber nicht über denselben Betrag.
Wenn du Einkommen aus Staking erzielst, musst du den Wert der erhaltenen Kryptowährung angeben. Später, wenn du deine Staking-Belohnungen verkaufst, wirst du erneut auf jede Wertsteigerung seit dem Erhalt besteuert.
Werden USDT-Transaktionen besteuert?
USDT wird wie jede andere Kryptowährung behandelt. Wenn sein Wert seit dem Erhalt gestiegen ist, wirst du auf diesen Gewinn besteuert. Obwohl der Wert von USDT in USD normalerweise gleich bleibt, ist der Wert in Euro entscheidend. Änderungen im USD-EUR-Wechselkurs können zu Gewinnen oder Verlusten führen, wenn du USDT handelst.
Wann ist meine Kryptowährung steuerfrei?
Es gibt einige Situationen, in denen du deine Krypto-Gewinne genießen kannst, ohne dir Sorgen um Steuern machen zu müssen:
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Weniger als 600 Euro Gewinn: Wenn deine gesamten Gewinne aus Kryptowährungen unter 600 Euro liegen, bist du steuerfrei.
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Erste 256 Euro aus Staking und Lending: Die ersten 256 Euro, die du aus Staking und Lending verdienst, sind steuerfrei.
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Übertragung von Krypto zwischen deinen Konten: Das Verschieben deiner Kryptowährungen zwischen deinen eigenen Wallets oder Börsen löst keine Steuern aus.
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Überweisung von Fiat von deiner Krypto-Börse auf dein Bankkonto: Wenn du nur Fiat-Währung (wie Euro) von deiner Krypto-Börse auf dein Bankkonto überweist, fallen keine Steuern an.
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Verkauf von Krypto, die länger als ein Jahr gehalten wurde: Wenn du Kryptowährung mindestens ein Jahr hältst, kannst du sie komplett steuerfrei verkaufen oder tauschen.
Kann man Verluste aus Krypto steuerlich geltend machen?
Wenn du eine Kryptowährung, die du weniger als ein Jahr besitzt, mit Verlust verkaufst, kannst du diesen Verlust mit anderen Gewinnen verrechnen. Du kannst diesen Verlust mit Einkommen aus dem Vorjahr verrechnen oder unbegrenzt vortragen. Wenn du ihn für das Vorjahr nutzt, kann dies zu einer Steuererstattung führen.
Wird bei Binance automatisch versteuert?
Leider musst du deine Binance-Transaktionen manuell deklarieren. Binance meldet diese nicht automatisch für dich.
Berechnung und Erklärung deiner Binance-Steuern
Es gibt drei Hauptschritte, um deine Binance-Steuererklärung abzuschließen:
- Deine Binance-Transaktionshistorie finden
- Gewinn- oder Verlustberechnungen durchführen
- Deine Steuern erklären
Wir führen dich durch alle drei Schritte. Wir empfehlen dir, einen Krypto Steuerrechner wie Divly zu nutzen, um deine Binance-Steuererklärung zu erleichtern. Diese Schritte beziehen sich speziell auf Divly, können aber auch verwendet werden, wenn du die Berechnungen selbst durchführst.
Schritt 1: Deine Binance-Transaktionshistorie finden
| Transaction type | File Import | Automatic Import |
|---|---|---|
| Withdrawals | ||
| Deposits | ||
| Trades | ||
| Trading Fees | ||
| Interest Received | ||
| Rewards | ||
| Staking Rewards | ||
| Small assets exchange BNB | ||
| Converts | ||
| Large OTC Trades | ||
| Distribution | ||
| Futures | ||
| Futures Funding Fee | ||
| Liquid Swaps | ||
| Comission History | ||
| Super BNB Mining | ||
| Launchpool Interest | ||
| Binance Card | ||
| Dual Savings | ||
| Isolated Margin | ||
| Cross Margin | ||
| Options |
Automatic import
Für die Binance Steuererklärung kannst du Transaktionen von Binance auch über unsere API-Integration in Divly importieren Nachdem du den API Key angegeben hast, kann Divly jederzeit deine letzten Transaktionen abrufen, wenn du bei der Wallet auf "Transaktionen importieren" klickst.
Die Nutzung der API für die Binance Steuererklärung kann jedoch durch Einschränkungen in der Binance API limitiert sein.
WICHTIG: WIR EMPFEHLEN DRINGEND DIE DATEI-IMPORT-FUNKTION ZU NUTZEN. Die meisten Probleme lassen sich lösen, wenn du den Datei-Import verwendest, da hierbei alle Transaktionstypen von Binance erfasst werden. Die Binance-API hat Einschränkungen, die die Importmöglichkeiten von Transaktionstypen begrenzen.
Der Binance-API-Import dauert ca. 10-60 Minuten.
Schritt-für-Schritt-Anleitung:
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Melde dich bei Binance an.
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Bewege den Mauszeiger über das Kontosymbol oben rechts und klicke dann in der Dropdown-Liste auf API-Verwaltung.
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Klicke auf Steuerbericht-API erstellen.
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Schließe die Sicherheitsprüfung ab, indem du den Verifizierungscode, den du per Email oder auf deinem Handy bekommen hast angibst.
- Kopiere den API Key und das API Secret in Divly.
File import
Für deine Binance Steuererklärung kannst du Transaktionen von Binance in Divly importieren, indem du eine CSV-Datei herunterlädst und importierst. Achte darauf, die CSV-Datei jedes Mal erneut herunterzuladen, wenn du die neuesten Transaktionen aufnehmen möchtest.
Schritt-für-Schritt-Anleitung:
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Melde dich bei Binance an.
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Klicke in der Navigationsleiste oben auf das Wallet-Symbol und wähle Transaktionshistorie aus dem Dropdown-Menü.
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Klicke oben rechts auf das Export-Symbol und wähle Transaktionsdatensätze exportieren aus dem Dropdown-Menü.
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Wähle den Zeitraum aus, für den du deine Transaktionshistorie herunterladen möchtest. Achte darauf, dass unter den Optionen Konto und Asset die Einstellung Alle gewählt ist. Anschließend kannst du auf den Export-Button klicken. Binance wird dann mit der Erstellung eines Transaktionshistorienberichts beginnen. Dies kann etwas Zeit in Anspruch nehmen. Sobald der Bericht fertig ist, wirst du per E-Mail darüber informiert.
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Wiederhole den oben beschriebenen Prozess, bis du Berichte für deine gesamte Transaktionshistorie bei Binance erstellt hast. Jede Datei kann bis zu einem Jahr an Transaktionen enthalten.
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Entzippe die Datei, falls sie sich in einer tar.gz- oder Zip-Datei befindet. Wenn sie im .tar-Format ist und du sie nicht entzippen kannst, erwäge die Nutzung eines kostenlosen Drittanbieter-Dienstes wie Createzip. Bitte beachte, dass wir keine Verbindung zu Createzip haben. Nutze Drittanbieter-Dienste nach eigenem Ermessen.
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Ziehe in Divly die CSV-Dateien per Drag-and-Drop dorthin, wo Upload CSV steht. Divly wird die Transaktionen importieren.
Whichtig: Bei Binance kannst du nur CSV-Dateien herunterladen, die jeweils 12 Monate deiner Transaktionshistorie enthalten. Wenn deine Handelshistorie länger als 12 Monate ist, musst du mehrere CSV-Dateien herunterladen, um deine Steuern korrekt berechnen zu können.
Wenn du mit den obigen Anweisungen nicht die richtige Datei findest, kannst du auch die Anweisungen auf den Bildern unten befolgen:
Schritt 2: Gewinn- oder Verlustberechnungen durchführen
Wenn du den Krypto-Steuerrechner Divly verwendest, die Berechnungen für deine Binance-Steuererklärung automatisch durchgeführt, nachdem deine Transaktionshistorie hochgeladen wurde.
Alternativ kannst du einen Steuerberater beauftragen oder die Berechnungen selbst durchführen. Wenn du die Berechnungen selbst machst, empfehlen wir dir, unseren Steuerleitfaden für Deutschland zu überprüfen, um sicherzustellen, dass du alle Regeln befolgst. Du kannst auch direkt die Vorschriften der Regierung lesen.
Schritt 3: Deine Steuern erklären
Was muss ich den Steuerbehörden melden?
Du musst detaillierte Informationen über deine Transaktionen im Jahr angeben. Dazu gehören:
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Krypto-Einkommen: Alle Einkünfte aus Mining, Staking oder Lending müssen deklariert werden.
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Verkaufspreise: Melde die gesamten Verkaufspreise aller Kryptowährungs-Verkäufe/Trades für Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten wurden.
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Anschaffungskosten: Melde die gesamten Kaufpreise aller Kryptowährungen, die du verkauft/getradet hast und die innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkauft/getradet wurden.
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Gewinne aus Derivatkontrakten: Melde alle Gewinne aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
-
Verluste aus Derivatkontrakten: Melde alle Verluste aus Derivatkontrakten mit Kryptowährungen.
Wenn du einen Krypto-Steuerrechner wie Divly verwendest, werden diese Informationen für dich bereitgestellt.
Wie gebe ich Kryptowährungen in der Steuererklärung an?
Es gibt zwei Hauptformulare, die du ausfüllen musst: Anlage SO und falls du Futures oder andere Derivate gehandelt hast, auch Anlage KAP.
Anlage SO
Unter "Leistungen" wirst du gefragt, ob du Einkünfte aus Mining, Staking, Lending oder Airdrops erzielt hast. Wenn ja, trage eine 1 in Zeile 162 ein.
Zeile 11: Gib hier an, welche Art von Einkommen du erzielt hast. Wenn du mehrere Einkommensarten hast, kannst du auf deinen Divly-Bericht verweisen und ihn als Anhang beifügen.
Zeile 12 & 13: Füge gegebenenfalls weiteres anwendbares Einkommen hinzu.
Zeile 14: Summiere dein Einkommen aus den Zeilen 11-13.
Zeile 15: Melde alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten).
Zeile 16: Gib dein Einkommen nach Abzug der Ausgaben an (Zeile 14 - Zeile 15).
Auf Seite 2 der Anlage SO musst du deine Krypto-Verkäufe und -Trades angeben.
Gib an, dass du Einkommen aus dem Verkauf/Handel von Kryptowährungen erzielt hast, indem du eine 1 in Zeile 108 schreibst.
Zeile 42: Gib "Kryptowährung" oder den spezifischen Namen der gehandelten Kryptowährung an.
Zeile 43: Trage das Kauf- und Verkaufsdatum ein. Wenn du mehrere Transaktionen im Jahr gemacht hast, kannst du statt dessen das Start- und Enddatum des Jahres (01.01.202X bis 31.12.202X) angeben.
Zeile 44: Trage die gesamten Verkaufspreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.
Zeile 45: Trage die gesamten Kaufpreise aller im Jahr verkauften/gehandelten Kryptowährungen ein.
Zeile 46: Trage alle einkommensbezogenen Ausgaben (Werbungskosten) ein. Wenn du Divly für deine Steuern verwendest, sind diese bereits in den in Zeile 45 eingetragenen Anschaffungskosten enthalten.
Zeile 47: Trage deinen Gesamtgewinn oder -verlust ein (Zeile 44 - Zeile 45 - Zeile 46).
Summiere den Wert in Zeile 47 mit allen anderen Einkünften in Zeile 53 und trage dies in Zeile 54 ein.
Anlage KAP
Binance bietet auch die Möglichkeit, Futures zu handeln. Diese müssen getrennt von anderen Krypto-Transaktionen deklariert werden.
Zeile 19 & 21: Gib deine Einnahmen aus dem Futures-Handel an.
Zeile 24: Gib deine Verluste aus dem Futures-Handel an.
FAQ
Kann das Finanzamt auf Binance zugreifen?
Ja, das Finanzamt kann über deine Binance Transaktionen und deine Kryptowährungen Informationen erhalten. Ab Januar 2026 müssen Kryptobörsen wie Binance, die in der EU tätig sind, Kundendaten an die Steuerbehörden der EU-Mitgliedstaaten melden. Diese Vorschrift, eingeführt durch die DAC-8-Richtlinie, soll mehr Transparenz im Kryptomarkt schaffen und Steuerhinterziehung verhindern. Das bedeutet, dass Transaktionen und Kontostände bei Binance nicht mehr geheim bleiben können. Es ist daher wichtig, dass du deine Krypto-Transaktionen korrekt in deiner Steuererklärung angibst.
Was passiert, wenn man Kryptowährung bei Binance nicht versteuert?
Wenn du deine Kryptowährungen bei Binance nicht versteuerst und deine Steuererklärung zu spät einreichst, kann das in Deutschland zu Strafen führen. Laut § 152 der Abgabenordnung kann das Finanzamt Säumniszuschläge verhängen. Diese fallen besonders dann an, wenn die Steuererklärung mehr als 18 Monate nach der Frist eingereicht wird. Innerhalb von 17 Monaten entscheidet der Sachbearbeiter über mögliche Zuschläge. Diese Strafen sollen sicherstellen, dass Steuerzahler ihre Pflichten rechtzeitig erfüllen. Bei vernünftigen Gründen für die Verspätung kann eine mildere Behandlung erfolgen.
Die Säumniszuschläge berechnen sich mit 0,25 % pro Monat auf die Differenz zwischen festgesetzter Einkommensteuer und Vorauszahlungen, wobei mindestens 25 Euro pro Monat fällig werden. Mehr zu den Strafen und Gebühren bei verspäteter Steuererklärung findest du hier.
Kann ich meine Steuern für Vorjahre nachträglich deklarieren?
Ja, in Deutschland kannst du Steuern für Vorjahre nachträglich einreichen. Auch wenn du ursprünglich nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet warst, hast du bis zu vier Jahre Zeit, um deine Steuererklärungen nachträglich einzureichen. Das bedeutet, dass du Steuererklärungen für die letzten vier Jahre einreichen und möglicherweise zu viel gezahlte Steuern zurückfordern kannst.
Hinweis: Die hier bereitgestellten steuerbezogenen Informationen sind keine Steuerberatung, Finanzberatung, Buchhaltungsberatung oder Rechtsberatung und können nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden. Du solltest die Beratung eines Steuerfachmanns bezüglich deiner spezifischen Umstände suchen. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen. Alle hierin enthaltenen Informationen sind unsere Meinung und keine Feststellung von Fakten.