Declară ușor taxele Gate io 2025

Calculează-ți taxele cripto pe Gate io

Cum te ajută Divly cu taxele cripto pentru Gate io

Cum te ajută Divly cu taxele cripto pentru Gate io

Cum funcționează Impozitarea Cripto în România

Dacă tranzacționezi sau cheltuiești cripto pe Gate io, regulile fiscale românești se aplică la fel ca pe orice altă platformă.

În România, veniturile persoanelor fizice din transferul de monedă virtuală sunt venituri impozabile și se încadrează la „venituri din alte surse” (Titlul IV – Impozitul pe venit). Regula este prevăzută la art. 61 lit. i) și art. 114 alin. (2) lit. m) din Codul fiscal.

„Transfer” înseamnă orice vânzare, cesiune sau înstrăinare a dreptului de proprietate, dar și schimbul unui drept de proprietate cu servicii ori cu alt drept de proprietate. Asta acoperă și plățile cu cripto pentru bunuri/servicii sau schimburile cripto–cripto. Veniturile pot fi atât în bani, cât și în natură (bunuri, servicii, călătorii etc.).

Ce este impozabil

• Tranzacții cripto–cripto (schimbi o monedă virtuală cu alta) – este un „transfer”, deci impozabil.
• Vânzare de cripto contra fiat (RON/EUR/USD etc.).
• Plata cu cripto pentru bunuri sau servicii (cheltuirea cripto).
• Cripto primit ca venit (mining, staking, dobânzi/bonusuri, plată pentru servicii) – impozabil la primire, la valoarea de piață în RON. Vânzarea ulterioară poate genera un câștig/pierdere suplimentar(ă).

Ce NU este impozabil

• Cumpărarea de cripto cu bani fiat.
• Mutarea cripto între propriile tale wallet-uri/conturi de pe exchange-uri.
• Deținerea (creșteri nerealizate de preț, cât timp nu vinzi/nu cheltui).

Cum se calculează impozitul

Impozit pe venit 10% din câștigul realizat, calculat ca diferența pozitivă dintre prețul de vânzare și prețul de achiziție, incluzând costurile directe ale tranzacției (comisioane etc.).

Toate sumele se declară în RON. Sumele în valută/cripto se convertesc în RON la cursul BNR valabil la momentul încasării prețului. Pentru veniturile în natură (bunuri/servicii plătite cu cripto), folosești valoarea de piață în RON la data plății.

Unde declari (Formular 212)

Declari în Formular 212 (Declarația unică) – Capitolul I „Date privind veniturile realizate”. Alege secțiunea corectă după sursa venitului:

Denumirea oficială: „Declarației unice privind impozitul pe venit și contribuțiile sociale datorate de persoanele fizice – Capitolul I. Date privind veniturile realizate”.

Termene limită și plată

Depui și plătești până la 25 mai a anului următor celui în care ai realizat venitul (ex.: câștiguri din 2024 → depunere/plată până la 25 mai 2025).

Contribuții sociale (CAS/CASS) pentru cripto

• CAS (pensie): nu se datorează pentru câștigurile din transferul de monedă virtuală.
• CASS (sănătate): se datorează doar dacă totalul anual al veniturilor relevante (cripto + alte venituri care intră în test) atinge cel puțin 6 × salariul minim brut pe anul respectiv.

Actualizare temporară 2025 (scutire de impozit pe venit pentru tranzacții cripto)

O lege de aprobare a OUG 107/2024 prevede o scutire temporară de impozit pe venit (PIT) pentru tranzacțiile cripto efectuate în perioada 1 ianuarie – 31 iulie 2025. Scutirea se aplică doar după intrarea în vigoare (publicarea în Monitorul Oficial). Detalii aici.

Ce acoperă: doar impozitul pe venit (PIT). Ce rămâne datorat: regulile CASS descrise mai sus, dacă depășești pragurile.

Status: aplicarea este în așteptare; Președintele a atacat la Curtea Constituțională alte prevederi din același pachet legislativ. Scutirea cripto nu e contestată separat, dar întregul pachet trebuie validat și publicat.

Ghid pas cu pas pentru declararea taxelor Gate io

Mai jos ai un rezumat vizual al cât de “prietenos” este Gate io cu raportarea fiscală, urmat de pașii concreți: cum obții istoricul tranzacțiilor, cum îți calculezi câștigurile impozabile și cum declari.

Pasul 1: Obținerea istoricului tranzacțiilor Gate io

Pentru a-ți calcula corect taxele cripto, mai întâi ai nevoie de istoricul tranzacțiilor tale de pe Gate.io. Îl poți obține fie prin conectare automată via API, fie prin descărcarea și importarea fișierelor CSV (mypurselog). Alege metoda care ți se potrivește și urmează pașii de mai jos.

Import automat prin API

Conectează-ți contul Gate.io la Divly folosind o cheie API v4 cu permisiuni doar de citire (Read Only).

1. Autentifică-te pe Gate.io.
2. Intră în API Management.
3. Apasă butonul + Create API Key din colțul din dreapta sus.
4. Completează formularul astfel:
   • API Key Remark: Divly
   • IP Permissions: Later
   • API Key Type: API v4 Key
   • Account Type: Trading Account
   • Permissions: Activează toate opțiunile și selectează Read Only pentru fiecare în parte (obligatoriu).
5. Click Submit și finalizează pașii de verificare a securității.
6. Copiază și lipește cheile API în Divly pentru a prelua tranzacțiile.

Import fișier CSV (mypurselog)

Descarcă fișierele CSV (în format ZIP mypurselog) din contul tău Gate.io și încarcă-le în Divly.

1. Autentifică-te pe Gate.io.
2. Accesează direct pagina mypurselog sau mergi la Assets și alege Transaction History din meniu.
3. Apasă butonul Request batch data din colțul din dreapta sus.
4. Generează câte un fișier pentru fiecare perioadă de 180 de zile din istoricul tău.
5. După generare, dă click pe Export Completed pentru a descărca fișierul ZIP mypurselog.
6. Dezarhivează fișierul și încarcă-l în Divly. Divly va importa tranzacțiile și îți va calcula taxele.

Pasul 2: Calcularea câștigurilor impozabile gate-io

După ce ai obținut istoricul tranzacțiilor de pe Gate io, următorul pas este calcularea câștigurilor impozabile. Cu Divly, poți organiza și interpreta tranzacțiile astfel încât să vezi clar ce reprezintă câștig, pierdere sau venit cripto. Rezultatele sunt prezentate într-un mod ușor de folosit atunci când îți pregătești declarația fiscală.

În practică, trebuie să ții cont de vânzări cripto contra fiat, conversii cripto-cripto, recompense din staking/airdrop/earn și comisioanele aferente tranzacțiilor. Transferurile între propriile portofele nu ar trebui să fie impozabile, dar pot provoca dubluri sau clasificări greșite dacă nu sunt reconciliate corect. În anumite situații, tratamentul fiscal poate varia în funcție de contextul personal și de tipul tranzacției.

• Import ușor al tranzacțiilor Gate io și centralizare cu alte portofele/conturi.
• Conversia valorilor în RON pe baza cursurilor istorice, pentru a vedea impactul fiscal în moneda locală.
• Opțiuni de metodă de cost (de ex. FIFO) pentru stabilirea bazei de cost.
• Identificarea câștigurilor/pierderilor și a posibilelor pierderi care pot fi raportate în anii următori.
• Reconcilierea transferurilor între portofele pentru a reduce dublurile și erorile frecvente.
• Export de rapoarte ușor de utilizat când completezi declarația, inclusiv ce să treci în Formular 212.

Cum funcționează în linii mari: Divly potrivește achizițiile cu înstrăinările conform metodei de cost alese (ex. FIFO). Pentru fiecare tranzacție, calculează diferența dintre prețul de vânzare și baza de cost (inclusiv comisioanele Gate io) și o exprimă în RON la data tranzacției. Dacă rezultatul este negativ, acesta este marcat ca pierdere, iar platforma te ajută să urmărești pierderile pe care le poți lua în considerare în anii următori.

Înainte de a trece mai departe, verifică sumarul de câștiguri/pierderi și rapoartele generate. O privire finală îți asigură că datele Gate io și cele din celelalte portofele sunt aliniate, astfel încât să fii pregătit pentru etapa următoare: declararea taxelor Gate io.

Calculează-ți taxele pentru Gate io

Calculează-ți taxele pentru Gate io

Pasul 3: Declararea taxelor Gate io

Dacă ai obținut câștiguri din tranzacții cripto pe Gate io, acestea se declară în Formular 212 – „Declarația unică privind impozitul pe venit și contribuțiile sociale datorate de persoanele fizice”. Termenul limită este 25 mai al anului următor celui în care ai realizat venitul. Impozitul pe câștigul net este, în principiu, Impozit pe venit 10%.

În Formularul 212, completezi Capitolul I – „Date privind veniturile realizate și contribuțiile sociale datorate”. Alege secțiunea potrivită în funcție de sursa venitului:

• Secțiunea I.1 – pentru venituri din România (Subsecțiunea I.1.1 → „Alte surse”).
• Secțiunea I.2 – pentru venituri din străinătate (Subsecțiunea I.2.1 → „Alte venituri”).

Pentru platforme nerezidente precum Gate io, venitul este de regulă tratat ca venit din străinătate, deci se folosește Secțiunea I.2. Totuși, alege secțiunea în funcție de situația ta concretă.

Indiferent de secțiunea folosită, rotunjește toate sumele la cel mai apropiat leu.

Dacă venitul este tratat ca fiind din România:

• Mergi la Secțiunea I.1 → Subsecțiunea I.1.1 („Alte surse”).
• La tipul de venit, bifează: „1.6.3 venituri prevăzute la art. 114 alin. (2) lit. m”.

1. Venit brut – total încasări (lei) din vânzări/înstrăinări cripto.
2. Cheltuieli deductibile, potrivit legii – costul de achiziție (cost basis) al activelor vândute.
3. Venit net anual (rd.1 - rd.2) / Câștig net anual – diferența dintre brut și costuri.
4. Pierdere fiscală anuală (rd.2 - rd.1) / Pierdere netă anuală – dacă costurile depășesc încasările.
5. Pierderi fiscale/nete anuale reportate din anii precedenți – pierderile pe care le reportezi legal.
6. (câmpuri intermediare conform formularului)
7. Venit / Câștig net anual impozabil / Venit net anual recalculat (rd.3 - rd.6) – baza impozabilă după compensarea pierderilor.
8. Venit net anual impozabil redus – doar dacă există reduceri/excepții aplicabile (rare).
9. Impozit anual datorat (rd.7 x 10% sau rd.8 x 10%) – calculezi 10% din baza relevantă.

Dacă venitul este din străinătate (de regulă pentru Gate io):

• Mergi la Secțiunea I.2 → Subsecțiunea I.2.1 („Alte venituri”).

Completează Subsecțiunea I.2.1.A (date generale):

1. Țara în care s-a realizat venitul – cod ISO Alpha-2 (ex.: MT, US, DE).
2. Categoria de venit – selectează „Alte venituri”.
3. Metoda de evitare a dublei impuneri – alege 1 = credit. De regulă, impozitul plătit în străinătate este 0 lei (exchange-urile nu rețin impozit la sursă).
4. Venit scutit în baza unui acord – de obicei necompletat pentru cripto.
5. Data începerii activității – opțional.
6. Data încetării activității – opțional.

Completează Subsecțiunea I.2.1.B (calcul):

1. Venit brut – total încasări (lei) din vânzări/înstrăinări cripto.
2. Cheltuieli deductibile / alte sume deductibile – costul de achiziție (cost basis) al activelor vândute.
3. Venit net anual (rd.1 - rd.2) / Câștig net anual – dacă brut ≥ cheltuieli.
4. Pierdere fiscală anuală (rd.2 - rd.1) / Pierdere netă – dacă cheltuielile > brut.
5. Pierderi fiscale/nete anuale reportate din anii precedenți – pierderi reportate conform legii.
6. (câmpuri intermediare conform formularului)
7. Venit / Câștig net anual impozabil (rd.3 - rd.6) – baza impozabilă după compensarea pierderilor.
8. Impozit pe venit datorat în România – 10% din linia 7.
9. Impozit pe venit plătit în străinătate – de regulă 0 lei pentru cripto.
10. Credit fiscal – minimul dintre liniile 8 și 9.
11. Diferență de plată (rd.8 - rd.10) – impozitul net de achitat în România.

Cum trimiți declarația:

• Online, prin Spațiul Privat Virtual, de pe site-ul ANAF – secțiunea „Depunere declarație unică și alte formulare SPV-PF”.
• Prin portalul de e-guvernare, folosind un certificat digital calificat.

Cum plătești impozitul:

• Prin transfer bancar (online sau la bancă), în contul unic 55.04 „Sume reprezentând impozit pe venit și contribuții sociale datorate de persoanele fizice în curs de distribuire”. IBAN-urile Trezoreriei se găsesc pe site-ul ANAF, secțiunea Asistență contribuabili → Plata obligațiilor fiscale → Coduri IBAN.
• Online, prin SPV (interconectat cu ghiseul.ro) – secțiunea „Plăți creanțe”.
• La casieria Trezoreriei unde ai domiciliul fiscal, numerar sau cu cardul.
• Prin mandat poștal, la oficiile poștale.

Reține:

• Depui Formular 212 până la 25 mai pentru veniturile din anul anterior.
• Calculezi și plătești 10% din câștigul net (după compensarea pierderilor reportate, dacă există).
• Excepții/reduceri se aplică rar; verifică doar dacă e cazul tău (câmpul „Venit net anual impozabil redus”).
• Toate sumele se trec în lei și se rotunjesc la cel mai apropiat leu.

Notă: Informațiile fiscale furnizate în acest articol nu constituie consultanță fiscală, financiară, contabilă sau juridică și nu pot fi utilizate pentru a evita sancțiuni fiscale. Vă recomandăm să consultați un profesionist fiscal cu privire la situația dumneavoastră specifică. Nu ne asumăm nicio responsabilitate pentru acuratețea informațiilor furnizate. Toate informațiile conținute în acest document reprezintă opinia noastră și nu sunt declarații de fapt.