PL
Podatki od krypto na Binance: Jesteś we właściwym miejscu
Rozliczanie podatków od kryptowalut może być trudne – zwłaszcza gdy masz setki transakcji i różne typy operacji, jak staking czy wymiany między coinami. Polskie przepisy nie są najprostsze, a wiele osób nawet nie wie, od czego zacząć.
W tym samym czasie Urząd Skarbowy ma coraz lepszy wgląd w dane z giełd — także z Binance, które jako jedna z największych platform może przekazywać informacje o twoich transakcjach.
Właśnie dlatego powstało Divly — żeby ułatwić ci życie i pomóc w zgodnym z prawem rozliczeniu podatków od krypto. W tym przewodniku pokażemy ci dokładnie, jak krok po kroku rozliczyć się z transakcji na Binance.
Chcesz zacząć już teraz? Wgraj historię transakcji z Binance do Divly, a my zajmiemy się resztą.
Kiedy transakcje na Binance podlegają opodatkowaniu w Polsce?
W Polsce płacisz 19% podatku od dochodów z kryptowalut — ale nie każda operacja na Binance oznacza podatek. Podatek zapłacisz tylko w określonych sytuacjach, dlatego ważne jest, by wiedzieć, co dokładnie podlega opodatkowaniu, a co nie.
Co podlega opodatkowaniu?
Płacisz podatek, gdy:
- Sprzedajesz kryptowaluty za tradycyjne pieniądze, takie jak złotówki czy euro.
- Płacisz za coś krypto, na przykład za pizzę, bilet lotniczy albo... kurs online.
- Wymieniasz krypto na NFT – ponieważ NFT nie są uznawane za kryptowaluty, taka wymiana traktowana jest jak sprzedaż.
Każda z tych operacji to moment, w którym według przepisów osiągasz dochód, a więc pojawia się obowiązek podatkowy.
Co NIE podlega opodatkowaniu?
Zaskoczenie? Zwykłe wymiany krypto na krypto (np. BTC → ETH) nie są opodatkowane w Polsce.
Ale uwaga – jest haczyk: nie możesz wtedy odliczyć prowizji, którą zapłaciłeś za taką wymianę. Innymi słowy, transakcja jest "niewidzialna" dla skarbówki... ale też bez możliwości odliczeń.
Jeśli otrzymujesz nagrody ze stakingu, to sam fakt ich otrzymania nie jest opodatkowany. Dopiero kiedy je sprzedasz lub wykorzystasz — wtedy zapłacisz podatek.
Straty i odliczenia
Jeśli poniosłeś straty (np. sprzedałeś krypto taniej, niż kupiłeś), możesz je odliczyć od zysków w tym samym roku.
A co jeśli wyszedłeś na minus? Dobrze wiedzieć, że straty możesz przenieść na kolejne lata i odliczyć je w przyszłości.
Pamiętaj jednak: jeśli strata dotyczy nieopodatkowanej transakcji (np. krypto-krypto), nie możesz jej odliczyć. Tak samo nie odliczysz prowizji, które zapłaciłeś przy takich operacjach.
🚫 Brak kwoty wolnej od podatku
Niestety, w przypadku krypto nie ma czegoś takiego jak „kwota wolna”. Nawet jeśli zarobiłeś tylko kilka złotych, zgodnie z przepisami musisz to wykazać w zeznaniu podatkowym.
Jak rozliczyć podatek od krypto z Binance?
Rozliczenie podatku od transakcji na Binance nie musi być trudne. Proces składa się z trzech prostych kroków: najpierw pobierasz historię swoich transakcji, potem wrzucasz je do Divly, gdzie wszystko jest automatycznie obliczane, a na końcu przepisujesz wyniki do swojego zeznania podatkowego.
Krok 1: Jak pobrać historię transakcji z Binance
Masz dwie możliwości, by zaimportować transakcje z Binance do Divly — przez plik CSV lub przez API. Zdecydowanie zalecamy korzystanie z plików CSV, ponieważ zawierają wszystkie typy transakcji, które występują na Binance.
Uwaga: Zdecydowanie zalecamy korzystanie z importu plików. Większość problemów znika, jeśli używasz importu plików, ponieważ zawierają one wszystkie typy transakcji z Binance. API Binance ma ograniczenia, które sprawiają, że nie możemy pobrać wszystkich danych.
Import przez API (automatyczny)
- Zaloguj się na swoje konto Binance.
- Przejdź do API Management.
- Kliknij przycisk Create Tax Report API.
- Przejdź weryfikację bezpieczeństwa – wpisz kody weryfikacyjne z telefonu i e-maila.
- Połącz swoje API z Divly i zaczekaj, aż transakcje zostaną automatycznie zaimportowane.
Import pliku (zalecany)
- Zaloguj się na Binance.
- W górnym pasku nawigacyjnym kliknij ikonę Wallet i wybierz Transaction History z listy rozwijanej.
- W prawym górnym rogu kliknij ikonę Export i wybierz Export Transaction Records.
- Ustaw przedział czasu, za który chcesz pobrać dane. Upewnij się, że opcje All są zaznaczone w polach Account i Coin.
- Kliknij przycisk Generate. Binance zacznie przygotowywać plik – może to chwilę potrwać, a po zakończeniu otrzymasz powiadomienie mailowe.
- Powtórz proces, aż pokryjesz cały okres, za który chcesz rozliczyć podatek. Każdy plik obejmuje maksymalnie 1 rok transakcji.
- W Divly przeciągnij i upuść pliki ZIP z Binance — transakcje zostaną automatycznie zaimportowane.
Krok 2: Oblicz podatek od Binance z pomocą kalkulatora Divly
Gdy masz już pobraną historię transakcji z Binance, możesz skorzystać z kalkulatora podatkowego Divly, aby szybko obliczyć swoje zyski, straty oraz kwotę do rozliczenia. Wszystko zostanie przedstawione w formacie zgodnym z wymaganiami polskich urzędów skarbowych.
Divly pozwoli ci także śledzić straty, które możesz odliczyć od przyszłych zysków. Dzięki temu w kilka minut masz pod ręką wszystkie dane potrzebne do przygotowania swojego zeznania podatkowego.
Krok 3: Jak złożyć zeznanie podatkowe z kryptowalut
Gdy masz już gotowe obliczenia z Divly, ostatnim krokiem jest złożenie zeznania podatkowego. Możesz to zrobić szybko i wygodnie online przez serwis Twój e-PIT.
- Wejdź na stronę https://www.podatki.gov.pl/pit/twoj-e-pit/.
- Zaloguj się i wybierz opcję Twój e-PIT.
- Przejdź do zakładki Bieżące dokumenty, znajdź Twój e-PIT-38 za rok 20xx i kliknij Złóż PIT-38.
- Przejdź do sekcji: Inne przychody, w tym uzyskane za granicą oraz odpłatne zbycie walut wirtualnych art. 30B ust. 1A ustawy i kliknij dodaj przychód.
Wypełnij pola 34–38, wpisując swoje przychody i koszty związane z kryptowalutami. Jeśli korzystasz z Divly, te informacje zostaną dla Ciebie przygotowane automatycznie.
Na koniec kliknij Akceptuj i wyślij PIT, i gotowe!
FAQ
Od jakiej kwoty płaci się podatek od kryptowalut?
Nie ma żadnego minimalnego progu — jeśli osiągnąłeś dochód ze sprzedaży kryptowalut, musisz złożyć roczne zeznanie podatkowe PIT-38.
Formularz należy również złożyć, jeśli w danym roku kalendarzowym poniosłeś wydatki na zakup kryptowalut, nawet jeśli niczego nie sprzedałeś i nie osiągnąłeś dochodu.
Kiedy muszę rozliczyć się z kryptowalut?
Zeznanie PIT-38 trzeba złożyć do 30 kwietnia za poprzedni rok podatkowy.
Rozliczenia należy dokonać zarówno w przypadku sprzedaży kryptowalut, jak i ich zakupu (jeśli poniosłeś koszty), niezależnie od tego, czy osiągnąłeś zysk.
Jak wyjść z krypto bez podatku?
W Polsce nie da się legalnie wypłacić kryptowalut bez podatku. Każda sprzedaż kryptowalut za walutę fiat (np. złotówki) podlega opodatkowaniu i musi być zgłoszona w PIT-38.
Czy Binance wysyła PIT?
Nie. Giełdy kryptowalut (takie jak Binance) nie są zobowiązane do przesyłania formularzy PIT-8C ani PIT-11 do polskiego urzędu skarbowego.
Obowiązek prawidłowego rozliczenia podatku od kryptowalut spoczywa wyłącznie na Tobie jako podatniku.
Czy muszę zgłaszać straty kryptowalutowe?
Tak — każda wymiana kryptowaluty na walutę fiat (lub odwrotnie) musi zostać zgłoszona, niezależnie od tego, czy przyniosła zysk, czy stratę.
Zgłoszenie strat może być korzystne, ponieważ możesz je wykorzystać do obniżenia podatku od przyszłych zysków z kryptowalut.
Czy urząd skarbowy widzi Binance?
Tak, urząd skarbowy może mieć dostęp do danych z Binance. Od 1 stycznia 2026 r. zacznie obowiązywać unijna dyrektywa DAC8, która zobowiązuje platformy kryptowalutowe, takie jak Binance, do raportowania transakcji użytkowników do lokalnych urzędów skarbowych.
Dane te będą następnie przekazywane między państwami członkowskimi UE w celu wykrywania ewentualnych niezgłoszonych dochodów z kryptowalut.
Informacje podatkowe przedstawione przez nas nie stanowią porady podatkowej, finansowej, księgowej ani prawnej i nie mogą być wykorzystywane przez Ciebie ani przez żadną inną osobę w celu unikania sankcji podatkowych. W przypadku wątpliwości zalecamy skonsultowanie się z doradcą podatkowym, który uwzględni Twoją indywidualną sytuację. Nie gwarantujemy dokładności, kompletności ani aktualności przedstawionych informacji. Wszystko, co tu zawarte, wyraża jedynie naszą opinię i nie stanowi faktu.
