Hoe declareer je cryptobelastingen voor voorgaande jaren

Nederland is een van de weinige landen waar je je crypto moet aangeven, zelfs als je het alleen vasthoudt (HODL).

Je moet belasting betalen over de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar. Als je inkomsten hebt uit crypto, bijvoorbeeld omdat je in bitcoin betaald bent of crypto hebt gemined, moet je dit ook aangeven.

Fouten gebeuren, zeker gezien de complexiteit van cryptovaluta. Het kan ook niet meteen duidelijk zijn welke waarde je moet aangeven, aangezien je eerst je cryptowaarde naar euro's moet omrekenen.

Je was je misschien ook niet bewust van je plicht om crypto aan te geven en loopt nu achter met je aangiftes. Maak je geen zorgen, je kunt eerdere belastingaangiftes nog wijzigen nadat ze zijn ingediend, vaak zoner een boete.

Wat moet ik doen als ik de deadline voor de belastingaangifte mis?

Als je de deadline van 1 mei mist, ontvang je begin juni een herinnering met een nieuwe deadline. Het negeren van deze herinnering kan leiden tot een mogelijke boete van 385 euro voor niet-naleving.

Kan ik wijzigingen aanbrengen in mijn belastingaangifte nadat deze is ingediend?

Ja, je kunt wijzigingen aanbrengen in je belastingaangifte, zelfs na indiening, inclusief na ontvangst van een definitieve aanslag.

Hoe lang heb ik de tijd om wijzigingen aan te brengen in mijn belastingaangifte?

Je kunt je belastingaangifte tot vijf jaar na het betreffende belastingjaar wijzigen.

Zijn er uitzonderingen op de termijn voor het aanbrengen van wijzigingen in mijn belastingaangifte?

Ja, aanpassingen met betrekking tot gemeenschappelijk inkomen en aftrekposten met een fiscale partner moeten binnen zes weken na ontvangst van de definitieve aanslag worden gedaan.

Kan ik mijn belastingaangifte via de App wijzigen?

Nee, zelfs als je je belastingaangifte via de app hebt voltooid, moet je altijd de MijnBelastingdienst website gebruiken voor correcties.

Hoe wijzig ik een online ingediende belastingaangifte?

Wijzigingen in een online belastingaangifte moeten worden gedaan via het 'Mijn Belastingdienst' portaal, volgens deze stappen:

• Log in op MijnBelastingdienst met je DigiD.

• Klik op “Mijn aangifte Inkomstenbelasting wijzigen”. Als je de “Verkorte Aangifte” gebruikt, klik dan in plaats daarvan op “Menu” in de rechterbovenhoek en vervolgens op “Aangifte Wijzigen of aanvullen”.

• Aan de linkerkant kun je het gebied selecteren waar de fout of weglating was. Je kunt dit gebied vervolgens bewerken en je aangifte indienen. Voor cryptovaluta moet je ervoor zorgen dat hun waarde wordt geregistreerd onder “Overige Bezittingen”.

• Om je aangifte in te dienen, klik op “Naar ondertekenen” en vervolgens op “Opslaan en naar ondertekenen”.

Wat gebeurt er met mijn oorspronkelijke belastingaangifte nadat ik een gewijzigde versie heb ingediend?

De meest recente indiening die je doet, is degene die zal worden verwerkt. Je oorspronkelijke indiening wordt genegeerd.

Hoe corrigeer ik een papieren belastingaangifte die ik al heb ingediend?

Here's the translation of the provided markdown into Dutch:

Nederland is een van de weinige landen waar je je crypto moet aangeven, zelfs als je het alleen vasthoudt (HODL).

Je moet belasting betalen over de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar. Als je inkomsten hebt uit crypto, bijvoorbeeld omdat je in bitcoin betaald bent of crypto hebt gemined, moet je dit ook aangeven.

Fouten gebeuren, zeker gezien de complexiteit van cryptocurrencies. Het kan ook niet meteen duidelijk zijn welke waarde je moet aangeven, aangezien je eerst je cryptowaarde naar euro's moet omrekenen.

Je was je misschien ook niet bewust van je plicht om crypto aan te geven en loopt nu achter met je aangiftes. Maak je geen zorgen, je kunt eerdere belastingaangiftes nog wijzigen nadat ze zijn ingediend.

Wat moet ik doen als ik de deadline voor de belastingaangifte mis?

Als je de deadline van 1 mei mist, ontvang je begin juni een herinnering met een nieuwe deadline. Het negeren van deze herinnering kan leiden tot een ultimatum eind juli en een mogelijke boete van 385 euro voor niet-naleving.

Kan ik wijzigingen aanbrengen in mijn belastingaangifte nadat deze is ingediend?

Ja, je kunt wijzigingen aanbrengen in je belastingaangifte, zelfs na indiening, inclusief na ontvangst van een definitieve aanslag.

Hoe lang heb ik de tijd om wijzigingen aan te brengen in mijn belastingaangifte?

Je kunt je belastingaangifte tot vijf jaar na het betreffende belastingjaar wijzigen.

Zijn er uitzonderingen op de termijn voor het aanbrengen van wijzigingen in mijn belastingaangifte?

Ja, aanpassingen met betrekking tot gemeenschappelijk inkomen en aftrekposten met een fiscale partner moeten binnen zes weken na ontvangst van de definitieve aanslag worden gedaan.

Kan ik mijn belastingaangifte via de App wijzigen?

Nee, zelfs als je je belastingaangifte via de app hebt voltooid, moet je altijd de MijnBelastingdienst website gebruiken voor correcties.

Hoe wijzig ik een online ingediende belastingaangifte?

Wijzigingen in een online belastingaangifte moeten worden gedaan via het 'Mijn Belastingdienst' portaal, volgens deze stappen:

• Log in op MijnBelastingdienst met je DigiD.

• Klik op “Mijn aangifte Inkomstenbelasting wijzigen”. Als je de “Verkorte Aangifte” gebruikt, klik dan in plaats daarvan op “Menu” in de rechterbovenhoek en vervolgens op “Aangifte Wijzigen of aanvullen”.

• Aan de linkerkant kun je het gebied selecteren waar de fout of weglating was. Je kunt dit gebied vervolgens bewerken en je aangifte indienen. Voor cryptocurrencies moet je ervoor zorgen dat hun waarde wordt geregistreerd onder “Overige Bezittingen”.

• Om je aangifte in te dienen, klik op “Naar ondertekenen” en vervolgens op “Opslaan en naar ondertekenen”.

Wat gebeurt er met mijn oorspronkelijke belastingaangifte nadat ik een gewijzigde versie heb ingediend?

De meest recente indiening die je doet, is degene die zal worden verwerkt. Je oorspronkelijke indiening wordt genegeerd.

Hoe corrigeer ik een papieren belastingaangifte die ik al heb ingediend?

Voor papieren indieningen moet je het hele formulier opnieuw invullen en opnieuw indienen, of je kunt een brief sturen met de gespecificeerde wijzigingen.

Wat zijn de gevolgen van het vrijwillig indienen van een correctie voor niet-aangegeven cryptovaluta in mijn belastingaangifte?

Als je eerder geen inkomsten uit cryptovaluta hebt aangegeven, kan het vrijwillig indienen van een belastingaangifte of het corrigeren van je aangifte leiden tot geen boete of een verlaagde boete.

Geen Boete voor Tijdige Vrijwillige Correctie: Als je je vorige inkomstenbelastingaangifte binnen 2 jaar na indiening vrijwillig corrigeert, wordt je over het algemeen niet beboet, behalve in gevallen van inkomsten uit substantiële belangen of sparen en beleggingen. Crypto-bezittingen vallen onder sparen en beleggen

Verminderende Omstandigheid Boete: In gevallen waarin een boete van toepassing is, wordt de vrijwillige openbaarmaking van je cryptovaluta beschouwd als een verzachtende omstandigheid, wat mogelijk leidt tot een lagere boete. Deze verlaagde boete erkent het feit dat je een inspanning hebt gedaan om de inkomsten of het vermogen vrijwillig te verklaren.

Wat zijn de gevolgen van het maken van opzettelijke fouten in mijn belastingaangifte?

Opzettelijke fouten of weglatingen kunnen leiden tot aanzienlijke boetes, die variëren afhankelijk van of de fout opzettelijk was of door grove schuld. Als de fout opzettelijk was, moet je mogelijk boetes betalen van 50% van de belasting die je had moeten betalen, voor grove schuld is dit 25%.

Echter, wordt deze boete verhoogd voor fouten in Box 3 Sparen en Beleggen, waar je je cryptowaarde moet aangeven. Als de fout opzettelijk is, dan is de boete 150%, voor grove schuld is dit 75%.

In gevallen van fraude of een geschiedenis van belastingontduiking kan de boete nog verder toenemen.