Tasse KuCoin (2025): Dichiarazione Semplice e Veloce

Cos'è KuCoin?

KuCoin è una piattaforma di scambio di criptovalute globale che mira a rendere accessibili gli asset digitali a tutti. Fondata da due appassionati di tecnologia che sono stati tra i primi ad adottare la blockchain, KuCoin è stata creata per affrontare le sfide che i principianti incontrano nel trading di criptovalute. Oggi, KuCoin serve oltre 50 milioni di utenti in tutto il mondo e gestisce volumi di scambio giornalieri superiori a 1 miliardo di dollari.

Come vengono tassate le transazioni su KuCoin in Italia?

Su KuCoin, se vendi criptovalute per ottenere valuta fiat o le utilizzi per acquistare beni e servizi, inclusi gli NFT, incorrerai in guadagni di capitale. In Italia, è applicata un'imposta del 26% sui guadagni di capitale se superano i 2000€ in un anno. I profitti inferiori a questa soglia non sono tassati.

Gli scambi tra diverse criptovalute "con caratteristiche equivalenti" non sono tassati.

L'Agenzia delle Entrate ha chiarito che "lo scambio di una criptovaluta con un'altra (es. l'acquisto di Ethereum con Bitcoin) o lo scambio di un NFT con un altro NFT non costituisce una realizzazione." Pertanto, queste transazioni non incidono sulle tue tasse. Tuttavia, gli scambi tra criptovalute e NFT sono soggetti a tassazione.

È possibile anche ricevere reddito dal mantenimento di criptovalute su KuCoin, sotto forma di redditi da staking. Anche questo reddito deve essere dichiarato e viene tassato sul valore al momento della ricezione delle ricompense.

Inoltre, i prodotti futures e margin di KuCoin possono generare redditi imponibili.

Posso dedurre le mie perdite dalle tasse?

Se le tue perdite nette in un anno superano i 2000€, puoi riportare le perdite per i quattro anni successivi per ridurre i profitti imponibili negli anni futuri. Tuttavia, devi includere le tue perdite nella dichiarazione affinché siano considerate.

Dichiarare KuCoin nel Quadro RW in Italia

Quadro RW è il modulo utilizzato per monitorare le attività finanziarie detenute all'estero e per dichiarare l'Imposta sul valore delle cripto-attività, che è la tassa sul valore delle criptovalute che possiedi.

Cosa devo dichiarare nel Quadro RW?

Le principali aree di cui devi essere consapevole per il Quadro RW riguardano il valore iniziale dei tuoi investimenti per l'anno, il valore finale del portafoglio e la media ponderata dei giorni di detenzione delle tue cripto-attività.

Il valore iniziale e il valore finale, tuttavia, non sono così semplici come potresti pensare. Il valore iniziale si riferisce al valore all'inizio dell'anno o al momento dell'acquisizione per qualsiasi criptovaluta acquistata durante l'anno. Il valore finale si riferisce al valore del tuo portafoglio alla fine dell'anno, inclusi i valori di tutte le criptovalute vendute durante l'anno.

La media ponderata dei giorni di detenzione può diventare piuttosto complicata. In realtà, si tratta della media ponderata del periodo di detenzione. Ciò significa che, se possiedi 1000 euro in Bitcoin e 10 euro in Ethereum, il periodo di detenzione di Bitcoin avrà un peso 100 volte maggiore nel calcolo della media. Puoi scegliere di dichiarare semplicemente una media di 365 giorni per tutte le attività detenute durante l'anno, ma questo potrebbe aumentare notevolmente le tue tasse. Ad esempio, se la tua media ponderata fosse di 150 giorni ma dichiari 365, pagheresti il doppio per l'Imposta sulle Cripto-attività (IC).

Questi calcoli possono diventare rapidamente complicati. Sebbene possano funzionare bene per asset detenuti a lungo termine e raramente venduti, come gli immobili, tendono a diventare estremamente complessi se fai trading di criptovalute o guadagni ricompense da staking frequentemente.

Pertanto, raccomandiamo fortemente l'uso di software specifici per la tassazione delle criptovalute per completare il Quadro RW. Purtroppo, al momento non ci sono altre soluzioni altrettanto efficaci.

Chi deve compilare il Quadro RW?

Per quanto riguarda le criptovalute, indipendentemente dal fatto che tu abbia generato reddito o effettuato transazioni, se possiedi criptovalute, dovresti dichiararle. Anche se le tue criptovalute sono detenute su un exchange con sede in Italia o se utilizzi un wallet privato per conservare le tue criptovalute, devono comunque essere dichiarate nel Quadro RW.

Fa eccezione il caso in cui le tue criptovalute siano gestite da un intermediario.

Come compilare il Quadro RW?

• Casella 1: Indica il numero 1 - Proprietà

• Casella 2: Lascia vuoto

• Casella 3: Indica il numero 21 - Crypto-attività

• Casella 4: Lascia vuoto. La Casella 4 non è rilevante per le criptovalute.

• Casella 5: Indica 100% se sei l'unico proprietario delle criptovalute.

• Casella 6: Indica il numero 1 - Valore di mercato

• Casella 7: Indica il Valore iniziale. Questo è il valore del tuo portafoglio al 1° gennaio più il valore di eventuali acquisizioni durante l'anno.

• Casella 8: Indica il Valore finale. Questo è il valore del tuo portafoglio alla fine dell'anno più il valore al momento della cessione durante l'anno.

• Casella 10: Indica la media ponderata dei giorni di detenzione delle tue criptovalute vendute, acquistate e detenute durante l'anno.

• Casella 14: Se hai realizzato plusvalenze tassabili, dovresti indicare il numero 3 - Compilazione Quadro RT

• Casella 33: A partire dalla dichiarazione del 2024, dovrai anche pagare l'Imposta sul valore delle cripto-attività o IC. Questa tassa è pari allo 0,2% sul valore dei tuoi investimenti, aggiustato per il periodo di detenzione delle tue cripto-attività.

• Casella 34: Qui deve essere indicata l'imposta dovuta per l'IC, dopo aver sottratto eventuali crediti d'imposta indicati nella casella 12.

Dichiarare KuCoin nel Quadro RT in Italia

Il Quadro RT è utilizzato per dichiarare le plusvalenze di natura finanziaria. Questo include i redditi derivanti dalla vendita di criptovalute e dalla detenzione di criptovalute, come ad esempio i redditi da staking.

Cosa devo dichiarare nel Quadro RT?

Quando compili il Quadro RT per dichiarare le criptovalute in Italia, dovrai riportare due valori principali: il Totale dei corrispettivi (reddito totale) e il Totale dei costi o dei valori di acquisto.

Totale dei corrispettivi: Questo è il reddito totale ottenuto dalle tue attività in criptovalute. Include:

1. Il valore di tutte le tue operazioni di scambio da crypto a fiat.

2. Il valore di ogni ricompensa da staking ricevuta, registrato al valore di mercato al momento della ricezione.

Questo totale rappresenta il tuo reddito lordo dalle criptovalute.

Totale dei costi o dei valori di acquisto: Questa sezione riguarda i costi associati all'acquisizione e alla detenzione delle tue criptovalute. Puoi includere eventuali commissioni di transazione sostenute durante l'acquisto e la vendita di criptovalute. Tuttavia, la parte più complessa è determinare i valori di acquisto per le criptovalute che vendi.

Come calcolare il valore di acquisto?

Per determinare il valore di acquisto, devi conoscere la specifica criptovaluta che stai vendendo. Questo può risultare complicato se hai effettuato più acquisti della stessa criptovaluta in momenti diversi.

Per risolvere questo problema, le normative fiscali italiane richiedono l'uso del metodo LIFO (Last-In, First-Out). Questo significa che quando vendi una criptovaluta, le unità acquistate più recentemente vengono considerate vendute per prime. Questo metodo richiede di tracciare le tue acquisizioni di criptovalute e applicarle in ordine inverso quando calcoli il valore di acquisto della valuta venduta.

Ecco i passaggi per calcolare il valore di acquisto utilizzando il LIFO:

1. Identifica la criptovaluta venduta: Quando vendi, inizia identificando l'acquisto più recente di quella particolare criptovaluta.

2. Considera gli scambi crypto-to-crypto: Se hai acquisito la criptovaluta tramite uno scambio (cioè scambiando un'altra criptovaluta per essa), devi ereditare il valore di acquisto dalla criptovaluta che hai scambiato. Questo significa tracciare il valore di acquisto fino all'acquisto originale in fiat o alle precedenti acquisizioni in criptovalute.

Chi deve compilare il Quadro RT?

Se hai un reddito da criptovalute superiore a 2000€, sei tenuto a dichiararlo alle autorità fiscali. Se hai perdite superiori a 2000€, potrebbe essere utile compilare il Quadro RT per poter dedurre queste perdite dai profitti futuri.

Come compilare il Quadro RT?

Nel Quadro RT, devi cercare la Sezione II - B Plusvalenze derivanti dalla cessione di cripto-attività. Ci sono due campi da compilare:

• RT 31 - Totale dei corrispettivi

• RT 32 - Totale dei costi o dei valori di acquisto

Se utilizzi un calcolatore fiscale come Divly, questo ti fornirà automaticamente i valori da inserire.

Calcola le tue tasse su KuCoin

Come utilizzare Divly per le tue tasse su Kucoin?

Utilizzare un calcolatore fiscale per criptovalute progettato per l'Italia, come Divly, può semplificare notevolmente il processo di dichiarazione. Divly ti mostrerà cosa devi dichiarare nei Quadri RW e RT. Tutto ciò di cui hai bisogno è la cronologia delle transazioni su Kucoin per i calcoli fiscali.

Passo 1: Come esportare la cronologia delle transazioni da Kucoin

Kucoin non fornisce documenti fiscali. Pertanto, sei responsabile del calcolo e della presentazione delle tue tasse sulle criptovalute. Divly può aiutarti in questo processo e determinerà automaticamente cosa devi dichiarare. Tuttavia, per farlo in modo efficace, Divly avrà bisogno della tua cronologia delle transazioni su Kucoin. Kucoin può fornirti la cronologia delle tue transazioni tramite file CSV o tramite API.

Automatic import

Puoi importare le tue transazioni in Divly utilizzando l'API di KuCoin.

1. Accedi a KuCoin.

2. Clicca sull'icona del tuo account in alto a destra e vai su Gestione API.

3. Clicca sul pulsante Crea API e seleziona Trading basato su API.

4. Inserisci un Nome API, ad esempio "Divly".

5. Crea una Passphrase API a tua scelta.

6. Nella sezione Restrizioni API, assicurati che sia selezionato solo Generale. Lascia tutte le altre caselle deselezionate! Divly ha bisogno solo dell'accesso in sola lettura.

7. Sotto Restrizione IP, seleziona Nessun limite.

8. Clicca sul pulsante Prossimo passo e completa la verifica di sicurezza.

9. Incolla le chiavi API in Divly per importare i tuoi dati di transazione.

Questa guida copre gli elementi essenziali per dichiarare il tuo account KuCoin ai fini fiscali e gestire la tassazione delle criptovalute.

File import

Puoi importare le transazioni da KuCoin in Divly scaricando e importando un file CSV. Assicurati di scaricare il file CSV ogni volta che vuoi includere le transazioni più recenti.

1. Accedi a KuCoin.

2. Vai al tuo dashboard e clicca su Esporta lo storico nella barra laterale a sinistra. Clicca sul pulsante Esporta in alto a destra.

3. Nel menu a tendina Mercato seleziona tutti i file rilevanti per te.

4. Seleziona il periodo di Time rilevante per la tua cronologia delle transazioni. Puoi scaricare fino a un anno alla volta.

5. Sotto Current Time Zone scorri verso il basso e seleziona (UTC-0) Europe/Greenwich.

6. Se hai dei sub-account, spunta la casella Includes Sub-Accounts.

7. Scegli il tipo di file .csv e clicca sul pulsante Confirm(5 Times Remaining) in basso.

8. Carica i file che contengono informazioni sulle transazioni su Divly. Divly rifiuterà i file che contengono informazioni duplicate.

Passo 2: Come calcolare le tasse sulle criptovalute

Una volta scaricata la cronologia delle tue transazioni, dovrai calcolare le tue tasse e presentarle in un formato accettato dalle autorità fiscali. Per farlo, hai tre opzioni:

• Calcolare le tasse in Excel.

• Utilizzare una piattaforma fiscale come Divly per automatizzare i calcoli a un costo contenuto.

• Assumere un professionista fiscale e pagarlo a ore per farlo per te.

Ogni opzione ha i suoi pro e contro, e dovrai decidere quale livello di costo ed esperienza è più adatto alle tue esigenze. A causa della complessità della tassazione delle criptovalute in Italia, ti consigliamo vivamente di utilizzare un software fiscale come Divly o di rivolgerti a un professionista fiscale per gestire le tue tasse.

Passo 3: Dichiarare le criptovalute alle Autorità Fiscali

Se hai utilizzato Divly, ti basterà scaricare il tuo report fiscale automatizzato per l'Italia e seguire le istruzioni fornite nel file. Puoi anche trovare istruzioni precedenti in questa guida per la compilazione del Quadro RW e del Quadro RT. Inoltre, il report indicherà chiaramente cosa deve essere dichiarato e dove.

Se hai domande sulla dichiarazione delle tue tasse su Kucoin, non esitare a contattare il nostro team di supporto cliccando sull'icona della chat in basso a destra del nostro sito web. Buona fortuna!

FAQ

Le autorità fiscali hanno accesso a Kucoin?

Attualmente, le autorità fiscali non hanno accesso diretto ai dettagli del tuo account o alla cronologia delle transazioni su Kucoin. Tuttavia, è previsto un cambiamento significativo con l'introduzione della direttiva DAC8 dell'Unione Europea, che entrerà in vigore a gennaio 2026.

Secondo questa direttiva, le piattaforme di scambio di cripto-attività come Kucoin saranno tenute a condividere le informazioni dei loro clienti europei con le autorità fiscali dell'UE.

Pertanto, è essenziale essere proattivi e iniziare a dichiarare le tue transazioni in criptovalute ora per evitare potenziali sanzioni una volta che la DAC8 entrerà in vigore.

KuCoin è legale?

Non è illegale avere un account KuCoin. Tuttavia, Kucoin ha affrontato alcune problematiche. Ad esempio, nei Paesi Bassi e in Canada, Kucoin è stata avvertita che i suoi servizi e la detenzione di fondi degli utenti erano illegali.

Nota: Le informazioni fiscali fornite in questo articolo non costituiscono consulenza fiscale, finanziaria, contabile o legale e non possono essere utilizzate per evitare sanzioni fiscali. Ti consigliamo di consultare un professionista fiscale riguardo alla tua situazione specifica. Non ci assumiamo alcuna responsabilità per l'accuratezza delle informazioni fornite. Tutte le informazioni contenute in questo documento rappresentano la nostra opinione e non sono dichiarazioni di fatto.