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Tasse sulle Crypto con Northcrypto: Sei nel posto giusto
Fare la dichiarazione dei redditi sulle criptovalute può essere un bel rompicapo. Le normative italiane sono complesse, le soluzioni automatiche sono ancora rare e le istruzioni ufficiali spesso lasciano spazio a dubbi.
Allo stesso tempo, l’Agenzia delle Entrate ha sempre più strumenti per monitorare la tua attività crypto — molte piattaforme, incluso Northcrypto, sono oggi tenute a comunicare i dati sulle transazioni degli utenti.
Divly è stato creato proprio per aiutarti a calcolare le tasse sulle criptovalute in linea con la normativa italiana. In questa guida, ti spiegheremo passo dopo passo come dichiarare le tue operazioni effettuate tramite Northcrypto.
Pronto per iniziare? Carica la cronologia delle tue transazioni da Northcrypto su Divly, e noi prepareremo tutto il necessario per la tua dichiarazione dei redditi.
La tassazione delle tue attività crypto su Northcrypto
In Italia, i guadagni derivanti dalla vendita, dallo scambio o dal semplice possesso di criptovalute su Northcrypto rientrano nella categoria dei Redditi Diversi, cioè redditi non abituali. Se durante l’anno superi i 2.000 € di profitto complessivo da attività crypto (includendo le operazioni su Northcrypto), dovrai pagare una tassa del 26% sulle plusvalenze superiori a questa soglia.
Inoltre, se detieni crypto dentro o fuori da Northcrypto, devi anche considerare l’imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero (IVAFE), che ammonta allo 0,2% annuo del valore di mercato dei tuoi asset al 31 dicembre.
Eventi tassabili per gli utenti di Northcrypto
Non tutte le operazioni su Northcrypto comportano tasse. È importante sapere quali azioni fanno scattare l’obbligo fiscale e quali invece no.
Attività tassabili:
- Vendita di crypto in valuta fiat: Se vendi criptovalute in cambio di euro o un’altra valuta fiat, realizzi un guadagno tassabile.
- Scambio di criptovalute con funzioni diverse: Se scambi una crypto con un’altra che ha caratteristiche e funzionalità differenti (ad esempio, utility token verso una stablecoin), anche questo può comportare tassazione.
Attività non tassabili:
Secondo quanto stabilito dall’articolo 67 del TUIR (lettera c-sexies), e confermato dalla Circolare dell’Agenzia delle Entrate del 27 ottobre 2023, gli scambi tra criptovalute che svolgono la stessa funzione economica (es. Bitcoin in cambio di Ethereum) non generano una plusvalenza tassabile.
Guadagni da staking o detenere criptovalute su Northcrypto
Se su Northcrypto ricevi premi da staking o interessi semplicemente per il fatto di detenere crypto, questi proventi vengono comunque classificati come Redditi Diversi.
In questo caso, devi dichiarare il valore di mercato del premio o dell’interesse nel momento in cui lo ricevi. Anche se non li vendi immediatamente, il solo “guadagno” ricevuto è già da considerare ai fini fiscali.
In sintesi: qualunque siano le tue operazioni su Northcrypto, tenere traccia delle tue entrate e seguire le linee guida fiscali italiane è fondamentale per restare in regola.
Passo 1: Esportare lo Storico delle Transazioni da Northcrypto
Per dichiarare correttamente le tue tasse sulle criptovalute, il primo passo è scaricare lo storico completo delle tue transazioni da Northcrypto. Puoi farlo in due modi: tramite importazione automatica con API oppure scaricando manualmente un file CSV. Ti consigliamo di usare il metodo che ti è più comodo — entrambi ti permetteranno di importare i dati direttamente su Divly per calcolare le tasse in modo semplice.
Attenzione: Ricordati che se scegli il file CSV, dovrai scaricarlo ogni volta che vuoi aggiornare le transazioni più recenti. Il file non si aggiorna automaticamente.
Importazione automatica (API)
Questo è il metodo più semplice perché consente di collegare automaticamente il tuo account Northcrypto a Divly. Una volta impostato, le tue transazioni verranno importate automaticamente.
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Accedi su Northcrypto.
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Clicca sul tuo nome in alto a destra e seleziona Impostazioni.
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Apri la scheda Tax Preparation Services.
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Clicca su Create a new API key.
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Inserisci un nome come ad esempio Divly e clicca su Create key.
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Copia la chiave API generata.
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Vai su Divly e incolla la chiave dove indicato. Le tue transazioni verranno importate automaticamente e le tasse calcolate secondo la normativa fiscale finlandese.
Importazione manuale (CSV)
Se preferisci gestire i file manualmente, puoi scaricare tutto lo storico delle tue transazioni in formato CSV da caricare su Divly.
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Accedi su Northcrypto.
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Nel menu in alto, clicca su Account.
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Scorri fino alla sezione Transactions e clicca su Download all history. Il file si chiamerà transactions.csv.
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Su Divly, trascina e rilascia il file CSV. Il sistema importerà automaticamente tutte le tue transazioni e calcolerà le tasse secondo le regole fiscali locali, incluso il Deemed Acquisition Cost.
Importante: A partire dal 1° gennaio 2026, tutte le piattaforme crypto dell'UE, incluso Northcrypto, dovranno condividere i dati delle transazioni degli utenti con le autorità fiscali in base al regolamento DAC8. Per questo motivo è fondamentale mantenere ora uno storico ordinato e completo delle tue transazioni.
Passo 2: Calcola le tue tasse crypto con il calcolatore fiscale di Divly
Una volta ottenuta la cronologia delle tue transazioni da Northcrypto, puoi utilizzare il calcolatore fiscale di Divly per analizzare automaticamente le tue operazioni e determinare plusvalenze, minusvalenze e altri importi rilevanti ai fini fiscali secondo i requisiti dell’Agenzia delle Entrate.
Divly ti permette di risparmiare tempo prezioso, evitando calcoli manuali e confusione con le normative fiscali. In pochi minuti, avrai a disposizione un report completo e strutturato che ti aiuta a prepararti alla dichiarazione dei redditi.
Inoltre, Divly ti supporta anche nel monitorare eventuali perdite fiscali che potresti riportare negli anni successivi. Uno strumento utile per chi vuole gestire le proprie criptovalute in modo organizzato e conforme alle regole italiane.
Passo 3: Come dichiarare i tuoi asset cripto su Northcrypto
Dopo aver raccolto la cronologia delle transazioni (Passo 1) ed effettuato i calcoli delle tasse con Divly (Passo 2), è il momento di completare la dichiarazione fiscale. Ecco come puoi dichiarare correttamente le tue criptovalute detenute su Northcrypto usando il Quadro RW e, se necessario, il Quadro RT del modello Redditi PF.
Nota importante: Se utilizzi il Modello 730 per la dichiarazione dei redditi, sappi che il Quadro RW è presente solo nel modello Redditi Persone Fisiche (PF). In questo caso, dovrai passare al modello Redditi PF per dichiarare correttamente.
Come compilare il Quadro RW per Northcrypto
Il Quadro RW serve per il monitoraggio fiscale delle attività finanziarie detenute all'estero, inclusi gli exchange cripto come Northcrypto. Inoltre, consente di calcolare l'Imposta sul valore delle cripto-attività (IC), una tassa pari allo 0,2% del valore delle tue criptovalute.
- Codice Titolo di Possesso (Campo 1): Seleziona 1 - Proprietà, se sei tu il proprietario delle cripto.
- Tipo Contribuente (Campo 2): Lascia vuoto.
- Codice Individuazione (Campo 3): Inserisci il codice 21 - Crypto-attività.
- Codice Stato Estero (Campo 4): Inserisci FI per la Finlandia, paese in cui ha sede Northcrypto.
- Quota di Possesso (Campo 5): Inserisci 100%, se detieni interamente le cripto.
- Criterio Determinazione Valore (Campo 6): Seleziona 1 - Valore di Mercato.
- Valore Iniziale (Campo 7): Inserisci il valore complessivo del tuo portafoglio su Northcrypto a inizio anno (oppure al momento dell’acquisto, se l’hai acquistato durante l’anno).
- Valore Finale (Campo 8): Valore complessivo del portafoglio a fine anno, compresi gli asset venduti.
- Giorni (IVAFE - IC) (Campo 10): Inserisci il numero di giorni di possesso medio, secondo i dati calcolati con Divly.
- Codice (Campo 14): Se hai realizzato guadagni (plusvalenze) su Northcrypto, seleziona 3 - Compilazione Quadro RT.
- Solo Monitoraggio (Campo 16): Se Northcrypto non ha pagato per te l’imposta IC, lascia vuoto questo campo. Se invece l’ha fatto, seleziona solo monitoraggio.
- Imposta sul Valore delle Cripto-attività (IC) (Campo 33): Calcola lo 0,2% del valore detenuto, ponderato per i giorni di possesso.
- IC Dovuta (Campo 34): Inserisci l’importo da pagare, eventualmente ridotto da crediti.
Come compilare il Quadro RT per Northcrypto
Il Quadro RT viene utilizzato per dichiarare le plusvalenze derivanti dalla vendita o scambio di cripto, quando queste superano i 2.000€ di guadagno in un anno. Se hai realizzato solo perdite, è comunque consigliato compilarlo per portarle in detrazione negli anni successivi.
Cosa dichiarare nel Quadro RT
Nel Quadro RT (Sezione II - B), devi inserire:
- RT 31: Totale dei corrispettivi — è il valore complessivo ricavato dalla vendita o dal cambio delle criptovalute. Includi anche eventuali redditi da staking se applicabili.
- RT 32: Totale dei costi o dei valori di acquisto — cioè il costo originario di acquisto delle cripto vendute, incluse le commissioni.
La differenza tra RT 31 e RT 32 rappresenta la tua plusvalenza o minusvalenza da criptovalute su Northcrypto.
La dichiarazione fiscale delle criptovalute può farti risparmiare tempo e stress se utilizzi strumenti affidabili come Divly. Ti aiutano a calcolare periodi di possesso, imposta IC e guadagni, riducendo il rischio di errori fiscali.
Nota: Le informazioni fiscali fornite in questo articolo non costituiscono consulenza fiscale, finanziaria, contabile o legale e non possono essere utilizzate per evitare sanzioni fiscali. Ti consigliamo di consultare un professionista fiscale riguardo alla tua situazione specifica. Non ci assumiamo alcuna responsabilità per l'accuratezza delle informazioni fornite. Tutte le informazioni contenute in questo documento rappresentano la nostra opinione e non sono dichiarazioni di fatto.
