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Quanto è facile dichiarare le tasse con Coinbase?
Punteggio complessivo: 98/100
Quanto è facile dichiarare le tasse con Coinbase?
Punteggio complessivo: 98/100
Tasse crypto su Coinbase: Sei nel posto giusto
Dichiarare le tasse sulle criptovalute può sembrare complicato. Le regole non sono sempre chiare e le linee guida ufficiali spesso non rispondono a tutte le domande.
Nel frattempo, l’Agenzia delle Entrate sta ottenendo sempre più accesso ai dati provenienti dagli exchange — incluse piattaforme come Coinbase. Un numero sempre maggiore di exchange è tenuto a condividere informazioni sulle tue transazioni.
È proprio per questo che esiste Divly. Abbiamo creato uno strumento che ti guida passo dopo passo nella compilazione della dichiarazione in piena conformità alle normative locali — senza stress né incertezze. In questa guida ti mostreremo esattamente come dichiarare le operazioni effettuate su Coinbase.
Pronto per iniziare? Carica la cronologia delle transazioni da Coinbase su Divly e al resto pensiamo noi.
In breve
Sì: nel 2026 le plusvalenze su Coinbase da vendita, rimborso o scambio tra cripto con caratteristiche diverse sono tassate al 33%.
- Imposta sul valore: se nessun intermediario applica il bollo, paghi lo 0,2% sul valore delle cripto a fine anno.
- Scadenza: la dichiarazione dei redditi 2026 va presentata con il 730 entro il 30 settembre 2027, con Redditi PF entro il 2 novembre 2027.
- Piattaforma: porti le operazioni di Coinbase in Divly con una chiave API o il file di esportazione; dal 2026 i fornitori comunicano i dati all'Agenzia con la DAC8, ma la dichiarazione resta a te.
Un software specializzato per le tasse sulle cripto come Divly importa le operazioni di Coinbase, abbina in automatico i trasferimenti tra i tuoi wallet, calcola secondo le regole italiane e prepara il report per la dichiarazione. Il commercialista lo inviti direttamente dall'app.
Devo pagare le tasse sulle crypto di Coinbase in Italia?
Nel 2026, le plusvalenze e gli altri proventi delle cripto-attività sono tassati al 33% quando li realizzi con una cessione, una permuta o la detenzione. La Legge 30 dicembre 2024, n. 207 ha eliminato la vecchia soglia di 2.000 €: per il 2026 non c’è una franchigia.
Quali operazioni sono imponibili?
- Vendi crypto per euro o altra valuta: la cessione può generare una plusvalenza.
- Spendi crypto o le permuti: è rilevante se le cedi per acquistare un bene o servizio, oppure se le scambi con cripto-attività dalle caratteristiche e funzioni diverse.
Che cosa non è imponibile?
Non ogni scambio fa scattare l’imposta: le permute tra cripto-attività con le stesse caratteristiche e funzioni non sono eventi imponibili.
Come si misura il guadagno?
Per ogni operazione imponibile confronti il corrispettivo ricevuto, o il valore normale della crypto ricevuta nello scambio, con il costo o valore di acquisto. Conserva prove certe e precise del costo: senza documentazione, il costo è pari a zero.
C’è anche un’imposta sul valore?
Se un intermediario non ha già applicato l’imposta di bollo, paghi l’imposta sul valore delle cripto-attività al 2 per mille. Si basa sul valore al 31 dicembre, oppure alla fine del possesso se hai venduto prima, ed è proporzionata ai giorni di possesso.
Per approfondire dichiarazione, monitoraggio e documenti, consulta la guida fiscale italiana di Divly.
Come calcolo le tasse sulle crypto di Coinbase?
Per il 2026 devi ricostruire ogni operazione imponibile e i proventi ricevuti. Per una cessione o una permuta, il risultato è il corrispettivo ricevuto, oppure il valore normale della crypto ricevuta, meno il costo o valore di acquisto; devi poterlo documentare con prove certe e precise.
Usa un calcolatore fiscale crypto
Divly importa le tue transazioni, applica la regola italiana del costo o valore di acquisto e produce le cifre che ti servono per la dichiarazione. Conserva il report insieme alle ricevute d’acquisto: sono le prove del costo che devi poter mostrare.
Fatti aiutare da un commercialista
Se preferisci che se ne occupi un professionista, puoi invitare il tuo commercialista al tuo account Divly dall’app. È una strada utile quando vuoi delegare la parte crypto della dichiarazione: molti commercialisti non lavorano ogni giorno con queste operazioni.
Come esportare la cronologia delle transazioni Coinbase
Puoi importare le tue transazioni Coinbase in Divly nei modi seguenti. Divly le importa, calcola guadagni e redditi e prepara il report per la dichiarazione.
Collega il tuo account
Divly offre un processo di importazione semplice per gli utenti Coinbase.
- In Divly, clicca sul pulsante Importa da Coinbase.
- Verrai reindirizzato su Coinbase e ti verrà chiesto di accedere. Autorizza Divly a recuperare i tuoi dati delle transazioni.
- Verrai reindirizzato nuovamente su Divly. Divly importerà le tue transazioni e calcolerà le tue imposte.
Ultima verifica:
Eventi Tassabili per gli Utenti Coinbase in Italia
Non tutte le attività su Coinbase comportano l'obbligo di pagamento delle tasse. È importante comprendere quali azioni generano obblighi fiscali e quali no.
Attività Tassabili:
- Vendita di criptovalute per valuta fiat: Ogni volta che converti le tue criptovalute in euro o in un'altra valuta fiat, dovrai pagare le tasse sul profitto.
- Scambio di criptovalute con attributi diversi: Se scambi una criptovaluta con un'altra che ha una funzione diversa, questa operazione sarà generalmente tassata.
Attività Non Tassabili:
La normativa fiscale italiana, come indicato nell'Articolo 67 del TUIR (lettera c-sexies), prevede che gli scambi tra criptovalute che svolgono la stessa funzione non siano tassabili.
L'Agenzia delle Entrate conferma che se scambi una criptovaluta con un'altra con scopi economici simili (es. Bitcoin per Ethereum), questi scambi non sono tassati come plusvalenze.
Come inserisco Coinbase nella mia dichiarazione dei redditi?
Per indicare le criptovalute che hai usato su Coinbase nella dichiarazione dei redditi 2026, usa la dichiarazione precompilata dell’Agenzia delle Entrate: il Modello 730 va presentato entro il 30 settembre 2027 e Redditi PF entro il 2 novembre 2027.
- Prepara il report fiscale Divly per le operazioni del 2026 su Coinbase. Tieni pronti i documenti Quadro RW e Quadro RT per Redditi PF, oppure Quadro W e Quadro T per il Modello 730.
- Accedi alla dichiarazione precompilata dell’Agenzia delle Entrate. Puoi usare SPID, CIE o CNS.
- Scegli il modello che corrisponde ai documenti Divly che hai preparato. Seleziona Modello 730 oppure Redditi PF.
- Apri le sezioni crypto del modello scelto. Nel Modello 730 sono Quadro W e Quadro T; in Redditi PF sono Quadro RW e Quadro RT.
- Copia i valori dal report Divly, un quadro alla volta, e salva ogni quadro prima di passare al successivo. Per vedere esattamente dove va ogni valore, segui la guida per dichiarare le tasse sulle criptovalute.
- Quadro W: i dati del documento Divly Quadro W per il monitoraggio fiscale.
- Quadro T: i dati del documento Divly Quadro T per le plusvalenze.
- Quadro RW: i dati del documento Divly Quadro RW per il monitoraggio fiscale.
- Quadro RT: i dati del documento Divly Quadro RT per le plusvalenze.
- Controlla la dichiarazione e verifica che ogni valore crypto sia nel quadro giusto, che ogni quadro sia stato salvato e che i calcoli siano corretti.
- Invia la dichiarazione dalla pagina Calcola, stampa e invia. Seleziona Invia.
Se ti serve più tempo, puoi presentare una dichiarazione tardiva entro 90 giorni dalla scadenza; resta valida, ma si applicano sanzioni.
Domande frequenti (FAQ)
Le autorità fiscali hanno accesso a Coinbase?
Sì, negli ultimi anni le regole sono diventate molto più rigide. Anche se l’Agenzia delle Entrate non entra direttamente nel tuo account Coinbase o nello storico completo delle tue operazioni, oggi ha più strumenti per controllare l’attività in criptovalute.
Dal 18 maggio 2022, tutti gli exchange e i wallet provider, inclusa Coinbase, devono registrarsi presso l’Organismo Agenti e Mediatori (OAM). Con questa registrazione, gli operatori inviano periodicamente all’OAM dei report sull’attività degli utenti.
Questi report possono includere dati come saldo complessivo (fiat e crypto), numero e importo delle conversioni, trasferimenti e altre operazioni. In caso di controlli o dubbi, l’Agenzia delle Entrate può richiedere queste informazioni all’OAM.
Con la direttiva DAC8, in vigore da gennaio 2026, gli exchange come Coinbase dovranno comunicare direttamente alle autorità fiscali dell’UE i dati delle transazioni dei clienti. Per evitare sanzioni, è importante dichiarare correttamente le operazioni effettuate su Coinbase secondo le regole fiscali italiane.
Quando e come devo inviare il Modello Redditi Persone Fisiche?
Il Modello Redditi Persone Fisiche va trasmesso entro il 31 ottobre. L’invio si fa solo online: puoi usare il sito dell’Agenzia delle Entrate, altri servizi digitali disponibili oppure rivolgerti a un intermediario abilitato (commercialista o CAF).
L’Agenzia mette a disposizione modelli, istruzioni e strumenti utili come Redditi PF Web e RedditiOnLine PF, che ti aiutano a compilare e spedire la dichiarazione e a generare il modello F24 per pagare le imposte dovute.
Quando ammessa, la dichiarazione cartacea si può presentare negli uffici postali, di solito tra il 30 aprile e il 30 giugno. Le scadenze possono cambiare di anno in anno: controlla sempre lo scadenzario aggiornato sul sito dell’Agenzia delle Entrate.
Nota: Le informazioni fiscali fornite in questo articolo non costituiscono consulenza fiscale, finanziaria, contabile o legale e non possono essere utilizzate per evitare sanzioni fiscali. Ti consigliamo di consultare un professionista fiscale riguardo alla tua situazione specifica. Non ci assumiamo alcuna responsabilità per l'accuratezza delle informazioni fornite. Tutte le informazioni contenute in questo documento rappresentano la nostra opinione e non sono dichiarazioni di fatto.
