Cómo Declarar tus Impuestos de eToro en España (2024)

¿Qué es eToro y cómo funciona?

eToro, fundada en 2007, es una destacada plataforma de inversión y trading social que ha revolucionado la manera en que las personas negocian e invierten en los mercados financieros. Es ampliamente reconocida por su interfaz amigable para el usuario y por la característica única del trading social.

El trading social permite a los usuarios copiar las operaciones de inversores experimentados. ¡Esta es también la característica de eToro que puede hacer que los impuestos sean tan desafiantes!

El copy trading puede acumular un gran número de operaciones a lo largo del año, incluyendo criptomonedas y acciones tradicionales. ¡Pero no te preocupes! Hay plataformas de software automatizadas que pueden ayudarte con tus impuestos, como Divly.

¿Tengo que pagar impuestos al usar eToro?

Existen varias situaciones en las que deberás pagar impuestos al usar eToro. Los ingresos de tus criptomonedas se consideran parte de la base imponible del ahorro, lo que significa que están sujetos a un impuesto del 19-26%.

Puedes incurrir en este tipo de impuestos cuando realizas operaciones con criptomonedas, vendes criptomonedas o recibes recompensas por staking en eToro.

Tus criptoactivos también contribuyen a tu patrimonio para el impuesto sobre el patrimonio. Dependiendo de tu región y la cantidad de tu patrimonio, el impuesto puede variar entre el 0.2% y el 3.75% sobre el valor de tu patrimonio.

Cómo calcular y declarar tus impuestos de criptomonedas

Para declarar correctamente tus impuestos de criptomonedas es importante tener acceso a todo tu historial de transacciones. Por ejemplo, si has estado operando durante varios años, no es posible declarar tus impuestos de 2023 solo mirando las transacciones realizadas en 2023. Si compraste o adquiriste alguna criptomoneda en un año anterior que vendiste en 2023, también es necesario revisar esas transacciones.

Por lo tanto, el primer paso es descargar todo tu historial de transacciones de eToro.

Paso 1: Descarga tu historial de transacciones de eToro

eToro te proporciona un archivo xlsx que contiene todos los detalles de transacción necesarios para tus impuestos.

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Puedes importar transacciones a Divly descargando e importando un archivo XLSX. Asegúrate de descargar el archivo XLSX cada vez que quieras incluir las transacciones más recientes.

1. Inicia sesión en eToro.

2. Haz clic en Settings en la barra lateral.

3. Haz clic en la casilla Account.

4. Al lado de Account Statement, haz clic en el botón View.

5. Selecciona el intervalo de tiempo para que incluya TODAS tus transacciones, luego haz clic en Create.

6. En la esquina superior derecha, haz clic en el icono xls. El archivo se descargará.

7. Arrastra y suelta el archivo XLSX donde dice Upload CSV. Divly importará las transacciones.

Paso 2: Calcula tus impuestos de criptomonedas

Hay tres formas principales de considerar para calcular tus impuestos:

Usando una plataforma de impuestos de criptomonedas, la mayor parte del trabajo se hace por ti. Solo necesitas asegurarte de haber importado todo tu historial de operaciones de tus diferentes monederos e intercambios, y la plataforma de impuestos hará los cálculos por ti. Las regulaciones fiscales varían mucho de un país a otro y requieren un enfoque único para calcular y declarar tus impuestos.

Por eso, es importante usar una plataforma de impuestos de criptomonedas especializada para España, como Divly.

Contratar a un contador o abogado fiscal te permite obtener ayuda especializada de un profesional. Ellos pueden hacer tus impuestos por ti para que no tengas que hacerlo, también pueden ayudarte a responder preguntas fiscales y tomar decisiones para reducir tus impuestos.

Muchos contadores también usan software de impuestos como Divly para ayudar a sus propios clientes y pueden ofrecer sus servicios para revisar tu cuenta o completar la declaración por ti.

Hacer tus impuestos de criptomonedas manualmente no se recomienda a menos que hayas realizado solo unas pocas operaciones y no hayas hecho transacciones complejas. Es posible pero podría requerir una inversión significativa de tiempo.

Paso 3: Declara tus impuestos

El proceso de declaración de impuestos en España es único, lo que hace esencial usar un contador o un software de impuestos familiarizado con el sistema de declaración de impuestos español.

Cuando declares tus impuestos de criptomonedas, necesitas reportar cada criptomoneda por separado. Esto incluye categorizar tus transacciones basadas en si has convertido:

• Cripto a moneda fiduciaria,

• Cripto a otra cripto,

• Cripto a un NFT, o

• Cripto para comprar bienes y servicios.

Estas transacciones deben ser declaradas bajo el encabezado "Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales por particulares" en tu declaración de impuestos.

Además, cualquier ingreso obtenido por staking en eToro debe ser reportado en la casilla 0033 bajo la sección "Rendimientos del capital mobiliario" en tu declaración de

FAQ

¿Las autoridades fiscales se enterarán de mis criptomonedas en eToro?

Sí, es probable que las autoridades fiscales se enteren de tus actividades con criptomonedas en plataformas como eToro debido a la próxima regulación DAC8 en la UE. A partir de enero de 2026, DAC8 aumentará la transparencia en las transacciones de criptomonedas, exigiendo a los exchanges informar sobre las actividades de los clientes de la UE. Esto significa que tu información de trading podría ser compartida con las autoridades fiscales, haciéndolo crucial declarar tus activos en criptomonedas de manera precisa para evitar penalizaciones.

Además, España ya ha hecho obligatorio que los exchanges de criptomonedas compartan la información del cliente. Ellos indican:

"Así, se introduce una obligación de suministro de información sobre los saldos que mantienen los y las titulares de monedas virtuales, a cargo de quienes proporcionen servicios en nombre de otras personas o entidades para salvaguardar claves criptográficas privadas que posibilitan la tenencia y utilización de tales monedas, incluidos los proveedores o las proveedoras de servicios de cambio de las citadas monedas si también prestan el mencionado servicio de tenencia.

Igualmente, para estas mismas personas o entidades, se establece la obligación de suministrar información acerca de las operaciones sobre monedas virtuales (adquisición, transmisión, permuta, transferencia, cobros y pagos) en las que intervengan. Esta misma obligación se extiende a quienes realicen ofertas iniciales de nuevas monedas virtuales."

Por lo tanto, eToro debería estar informando a la Agencia Tributaria, pero si han evitado hacerlo hasta ahora, tendrás hasta 2026 cuando la UE los obligará a compartir la información del cliente o enfrentarán penalizaciones sustanciales.

¿Quién regula a eToro?

eToro está regulado por la Comisión de Bolsa y Valores de Chipre (CySEC) y tiene permiso para operar en España como proveedor de servicios de criptomonedas, registrado en el Banco de España.

Para más detalles, visita eToro Regulación y Licencia.

Cualquier información relacionada con impuestos proporcionada por nosotros no constituye asesoramiento fiscal, financiero, contable ni legal y no puede ser utilizada por ti ni por ninguna otra parte con el fin de evitar penalizaciones fiscales. Deberías buscar el consejo de un profesional de impuestos respecto a tus circunstancias particulares. No hacemos afirmaciones, promesas ni garantías sobre la precisión de la información proporcionada aquí. Todo lo incluido en este texto es nuestra opinión y no una declaración de hecho. Este artículo puede contener enlaces de afiliados.